メニコンのキャッシュフロー計算書
（2022年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 8,353 | 9,900 |
| 減価償却費 | 5,286 | 6,394 |
| 減損損失 | 340 | 15 |
| のれん償却額 | 742 | 899 |
| 固定資産除却損 | 146 | 136 |
| 段階取得に係る差益 | △481 | － |
| 補助金収入 | △10 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | △15 | △30 |
| 支払利息 | 229 | 332 |
| 為替差損益（△は益） | △92 | △173 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △412 | △232 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,166 | 260 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △485 | 645 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 133 | 84 |
| その他 | 609 | △1,457 |
| 小計 | 13,177 | 16,775 |
| 利息及び配当金の受取額 | 15 | 28 |
| 利息の支払額 | △145 | △233 |
| 法人税等の支払額 | △2,428 | △3,850 |
| 補助金の受取額 | 10 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 10,628 | 12,719 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の払戻による収入 | 500 | 164 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,684 | △1,225 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △10,191 | △14,721 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 35 | 16 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △4,041 | － |
| その他 | △248 | △382 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △15,629 | △16,149 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 19 | △178 |
| 長期借入れによる収入 | 8,000 | 1,190 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,802 | △1,702 |
| 社債の償還による支出 | △1,465 | △1,029 |
| 転換社債型新株予約権付社債の発行による収入 | 24,445 | － |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △1,190 |
| 自己株式の売却による収入 | － | 818 |
| リース債務の返済による支出 | △1,146 | △2,064 |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | 1,927 | － |
| 配当金の支払額 | △1,055 | △1,321 |
| その他 | △7 | 76 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 28,913 | △5,402 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 416 | 322 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 24,329 | △8,509 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 16,791 | 41,120 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 41,120 | 32,611 |
