メニコンのキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 6,265 | 8,353 |
| 減価償却費 | 4,486 | 5,286 |
| 減損損失 | 113 | 340 |
| のれん償却額 | 935 | 742 |
| 固定資産除却損 | 179 | 146 |
| 段階取得に係る差益 | △52 | △481 |
| 補助金収入 | △15 | △10 |
| 受取利息及び受取配当金 | △14 | △15 |
| 支払利息 | 188 | 229 |
| 為替差損益（△は益） | 72 | △92 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △98 | △412 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △548 | △1,166 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △409 | △485 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 11 | 133 |
| その他 | 306 | 609 |
| 小計 | 11,419 | 13,177 |
| 利息及び配当金の受取額 | 17 | 15 |
| 利息の支払額 | △117 | △145 |
| 法人税等の支払額 | △2,623 | △2,428 |
| 補助金の受取額 | 15 | 10 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 8,712 | 10,628 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の払戻による収入 | 279 | 500 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △885 | △1,684 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △5,592 | △10,191 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 246 | 35 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △1,625 | △4,041 |
| その他 | △79 | △248 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △7,656 | △15,629 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △14 | 19 |
| 長期借入れによる収入 | 7 | 8,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,989 | △1,802 |
| 社債の発行による収入 | 1,976 | － |
| 社債の償還による支出 | △1,765 | △1,465 |
| 転換社債型新株予約権付社債の発行による収入 | － | 24,445 |
| リース債務の返済による支出 | △745 | △1,146 |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | － | 1,927 |
| 配当金の支払額 | △986 | △1,055 |
| 自己株式の売却による収入 | 25 | － |
| その他 | 51 | △7 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △3,438 | 28,913 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △111 | 416 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △2,494 | 24,329 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 19,286 | 16,791 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 16,791 | 41,120 |
