メニコンのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 7,115 | 9,323 |
| 減価償却費 | 7,551 | 7,935 |
| 減損損失 | 148 | 1,296 |
| のれん償却額 | 396 | 515 |
| 固定資産除却損 | 53 | 112 |
| 新株予約権戻入益 | - | △1,632 |
| 受取利息及び受取配当金 | △97 | △153 |
| 支払利息 | 571 | 706 |
| 為替差損益（△は益） | 193 | 257 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △354 | △33 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △668 | △1,848 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 129 | △437 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 72 | 9 |
| その他 | 822 | 1,123 |
| 小計 | 15,935 | 17,175 |
| 利息及び配当金の受取額 | 75 | 145 |
| 利息の支払額 | △326 | △557 |
| 法人税等の支払額 | △3,817 | △2,819 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 11,866 | 13,944 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,229 | △3,467 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △20,105 | △14,021 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 276 | 6 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △713 | △2,066 |
| その他 | 196 | △112 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △21,575 | △19,661 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 17 | △145 |
| 長期借入れによる収入 | - | 16,140 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,597 | △1,836 |
| 社債の発行による収入 | 19,898 | 9,954 |
| 社債の償還による支出 | △726 | △166 |
| 転換社債型新株予約権付社債の償還による支出 | - | △23,000 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △1,140 |
| 自己株式の売却による収入 | 256 | 791 |
| リース債務の返済による支出 | △1,416 | △2,029 |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | - | 4,050 |
| 配当金の支払額 | △1,901 | △1,904 |
| その他 | 24 | 0 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 14,554 | 714 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,203 | 153 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 6,048 | △4,848 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 40,664 | 46,713 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 46,713 | 41,864 |
