日本精密のキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 平成31年４月１日 至 令和２年３月31日) | 当連結会計年度 (自 令和２年４月１日 至 令和３年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △532,338 | △621,320 |
| 減価償却費 | 247,371 | 200,993 |
| 事業構造改善費用 | 142,488 | 96,270 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △606 | △641 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △12,231 | △4,605 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △11,129 | △3,929 |
| 支払利息 | 69,724 | 59,090 |
| 為替差損益（△は益） | 58,194 | △40,449 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 97,267 | 190,664 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 253,192 | 184,697 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 29,525 | △257,082 |
| 立替金の増減額（△は増加） | △9,905 | 10,659 |
| その他 | △89,271 | 44,197 |
| 小計 | 242,281 | △141,454 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,881 | 438 |
| 持分法適用会社からの配当金の受取額 | ― | 5,000 |
| 利息の支払額 | △72,340 | △59,279 |
| 法人税等の支払額 | △42,127 | △13,905 |
| その他 | △49,723 | △96,270 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 79,971 | △305,471 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △137,148 | ― |
| 定期預金の払戻による収入 | 622,397 | ― |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △73,645 | △79,090 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △3,669 | △2,545 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 59,421 | 3,316 |
| その他 | 26,186 | 196 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 493,541 | △78,123 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △25,263 | 17,874 |
| 長期借入れによる収入 | 234,528 | 400,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △609,016 | ― |
| 割賦債務の返済による支出 | △85,519 | △35,344 |
| 株式の発行による収入 | ― | 200,003 |
| その他 | △1,255 | △1,158 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △486,526 | 581,375 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △11,672 | 2,644 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 75,314 | 200,424 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 407,929 | 483,243 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 483,243 | 683,667 |
