日本精密のキャッシュフロー計算書
（2019年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) | 当連結会計年度 (自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 273,228 | △121,669 |
| 減価償却費 | 260,529 | 265,649 |
| たな卸資産評価損 | 11,344 | 7,599 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △19,591 | △11,301 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △6,625 | 9,713 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △16,935 | 12,792 |
| 支払利息 | 66,679 | 69,895 |
| 為替差損益（△は益） | 103,568 | △80,126 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 39,228 | 8,174 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △175,001 | △270,394 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 17,529 | 22,630 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △3,127 | 630 |
| 立替金の増減額（△は増加） | 5,526 | 39,911 |
| その他 | △33,039 | 11,791 |
| 小計 | 523,315 | △34,703 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,796 | 2,266 |
| 持分法適用会社からの配当金の受取額 | 1,000 | 7,000 |
| 利息の支払額 | △65,131 | △69,350 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △78,402 | △12,264 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 382,578 | △107,052 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △169,026 | △165,024 |
| 定期預金の払戻による収入 | 66,001 | 234,040 |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △317,352 | △70,265 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △3,549 | △3,982 |
| その他 | 503 | △922 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △423,422 | △6,154 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 175,582 | 15,563 |
| 長期借入れによる収入 | 660,000 | 695,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △834,261 | △848,744 |
| 割賦債務の返済による支出 | △48,134 | △108,926 |
| 株式の発行による収入 | ― | 100,064 |
| 自己株式の取得による支出 | △197 | ― |
| その他 | ― | △965 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △47,010 | △148,008 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △27,407 | 4,909 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △115,262 | △256,305 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 779,496 | 664,234 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 664,234 | 407,929 |
