シチズン時計のキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △15,086 | △13,761 |
| 減価償却費 | 15,438 | 11,557 |
| 事業再編整理損失引当金の増減額（△は減少） | 1,375 | △1,849 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △91 | 132 |
| その他の引当金の増減額（△は減少） | △1,211 | △441 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 639 | △1,683 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,858 | △1,386 |
| 助成金収入 | △230 | △3,357 |
| 支払利息 | 406 | 415 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 1 | 1,220 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △1,858 | △1,452 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △40 | △799 |
| 固定資産除却損 | 252 | 241 |
| 減損損失 | 19,272 | 2,857 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 20,214 | 1,402 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △4,096 | 13,737 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △8,999 | △3,559 |
| その他 | △1,351 | △201 |
| 小計 | 22,774 | 3,072 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,858 | 1,380 |
| 利息の支払額 | △408 | △421 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △7,107 | 212 |
| 助成金の受取額 | 230 | 3,245 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 17,347 | 7,489 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,971 | △0 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 4,061 | 3,163 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △16,851 | △9,240 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 773 | 1,534 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △2,254 | △2,892 |
| 貸付けによる支出 | △2 | △153 |
| 貸付金の回収による収入 | 173 | 103 |
| その他 | 572 | △141 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △15,498 | △7,627 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △518 | △1,785 |
| 長期借入れによる収入 | 15,270 | 35,180 |
| 長期借入金の返済による支出 | △10,717 | △13,738 |
| 配当金の支払額 | △6,936 | △782 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △170 | △34 |
| 自己株式の取得による支出 | △3,001 | △0 |
| 自己株式の売却による収入 | － | 1 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △557 | △0 |
| その他 | △416 | △503 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △7,049 | 18,336 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △1,880 | 2,843 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △7,080 | 21,041 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 84,533 | 77,996 |
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 544 | 522 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 77,996 | 99,561 |
