シチズン時計のキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 29,329 | 29,533 |
| 減価償却費 | 12,327 | 13,596 |
| 事業再編整理損失引当金の増減額（△は減少） | △8 | △47 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 103 | △290 |
| その他の引当金の増減額（△は減少） | 27 | △121 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 245 | 792 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2,657 | △2,551 |
| 助成金収入 | △81 | △83 |
| 支払利息 | 334 | 353 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 62 | 73 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △549 | △7,562 |
| 子会社株式売却損益（△は益） | △414 | － |
| 固定資産売却損益（△は益） | △16 | △605 |
| 固定資産除却損 | 559 | 124 |
| 減損損失 | 1,677 | 1,209 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 972 | 3,544 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △74 | 4,320 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △8,627 | △2,055 |
| その他 | 5,215 | 930 |
| 小計 | 38,427 | 41,161 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,659 | 2,554 |
| 利息の支払額 | △331 | △357 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △6,272 | △7,676 |
| 助成金の受取額 | 81 | 83 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 34,564 | 35,765 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1 | △136 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 2,721 | 9,505 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △15,915 | △17,071 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 210 | 977 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,946 | △2,552 |
| 貸付けによる支出 | △3 | － |
| 貸付金の回収による収入 | 3 | 1 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | △0 | － |
| その他 | 2,233 | △756 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △12,697 | △10,032 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △2,645 | 172 |
| 長期借入れによる収入 | 1,000 | 10,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,029 | △10,486 |
| 社債の発行による収入 | 10,000 | － |
| 社債の償還による支出 | △10,000 | － |
| 配当金の支払額 | △9,809 | △10,381 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △233 | △160 |
| 自己株式の取得による支出 | △12,891 | △2 |
| 自己株式の売却による収入 | 0 | 31 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| その他 | △1,385 | △1,714 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △26,994 | △12,542 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 6,264 | △930 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,137 | 12,259 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 79,201 | 80,338 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 80,338 | 92,597 |
