プレシジョン・システム・サイエンスのキャッシュフロー計算書
（2023年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年７月１日 至 2022年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 167,430 | △1,275,901 |
| 減価償却費 | 534,774 | 641,227 |
| 減損損失 | － | 74,913 |
| 引当金の増減額（△は減少） | △6,292 | △22,164 |
| 受取利息 | △36 | △2,304 |
| 仕入割引 | △3,656 | △5,445 |
| 持分法による投資損益（△は益） | － | 3,832 |
| 支払利息 | 38,128 | 40,620 |
| 為替差損益（△は益） | △5,866 | △38,739 |
| 支払手数料 | 8,477 | 7,733 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △839 | 0 |
| 固定資産除却損 | 9,183 | 4,516 |
| 送金詐欺損失 | － | 54,931 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 250,703 | 892,801 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 208,982 | △348,594 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △353,518 | △114,484 |
| その他 | 199,899 | 179,805 |
| 小計 | 1,047,369 | 92,746 |
| 利息の受取額 | 36 | 2,304 |
| 仕入割引の受取額 | 3,656 | 5,445 |
| 利息の支払額 | △37,954 | △40,147 |
| 支払手数料の支払額 | △8,477 | △7,733 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △135,469 | △4,430 |
| 送金詐欺損失 | － | △54,931 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 869,161 | △6,746 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の払戻による収入 | 20,000 | 20,000 |
| 定期預金の預入による支出 | △20,000 | △20,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,956,215 | △134,607 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 2,415 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | △292,956 | △20,678 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △51,000 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △18,704 | － |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | － | 12,159 |
| 保険積立金の積立による支出 | △19,488 | △19,577 |
| その他 | △183 | △0 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,285,133 | △213,704 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年７月１日 至 2022年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △1,100,000 | △300,000 |
| 長期借入れによる収入 | 1,739,000 | 600,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △306,330 | △452,970 |
| リース債務の返済による支出 | △630 | △1,067 |
| 自己株式の取得による支出 | △99,969 | △16 |
| 配当金の支払額 | △138,334 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 93,735 | △154,054 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 46,734 | 57,362 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,275,501 | △317,143 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,019,002 | 2,743,500 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,743,500 | 2,426,357 |
