プレシジョン・システム・サイエンスのキャッシュフロー計算書
（2021年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年７月１日 至 2020年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2020年７月１日 至 2021年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △111,434 | 770,932 |
| 減価償却費 | 121,554 | 373,560 |
| 引当金の増減額（△は減少） | 41,262 | 25,980 |
| 受取利息 | △136 | △1,899 |
| 支払利息 | 8,707 | 16,585 |
| 株式交付費 | 3,364 | 6,212 |
| 支払手数料 | － | 109,927 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △15,435 | － |
| 固定資産除却損 | 2,726 | 0 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △373,357 | △357,433 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 95,310 | △966,305 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 255,259 | 127,425 |
| その他 | △32,685 | △345,791 |
| 小計 | △4,863 | △240,807 |
| 利息の受取額 | 136 | 1,899 |
| 利息の支払額 | △9,029 | △17,248 |
| 支払手数料の支払額 | － | △2,188 |
| 法人税等の支払額 | △9,906 | △22,622 |
| 法人税等の還付額 | 2,210 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △21,452 | △280,966 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の払戻による収入 | 20,000 | 20,000 |
| 定期預金の預入による支出 | △20,000 | △20,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △208,371 | △1,666,298 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 17,113 | 56 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △21,938 | △145,466 |
| 保険積立金の積立による支出 | △883 | △923 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △214,080 | △1,812,632 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年７月１日 至 2020年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2020年７月１日 至 2021年６月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 20,000 | 1,700,000 |
| 長期借入れによる収入 | 300,000 | 1,198,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △267,485 | △224,244 |
| リース債務の返済による支出 | △1,463 | △1,166 |
| アレンジメントフィー等の支払額 | － | △107,739 |
| 自己株式の取得による支出 | △50 | － |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 459,785 | 1,437,237 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 510,787 | 4,002,087 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △7,629 | 17,471 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 267,625 | 1,925,959 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,825,417 | 2,093,042 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,093,042 | 4,019,002 |
