ＪＭＳのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 620 | 145 |
| 減価償却費 | 3,576 | 3,700 |
| のれん償却額 | 17 | 14 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △3 | 17 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 1 | △0 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △170 | 16 |
| 受取利息及び受取配当金 | △59 | △61 |
| 支払利息 | 167 | 220 |
| 為替差損益（△は益） | △77 | △94 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 154 | △237 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △7 | △16 |
| 固定資産廃棄損 | 31 | 17 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △57 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △818 | △319 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △576 | △360 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 99 | △171 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △124 | 230 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △301 | 55 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 272 | 212 |
| その他 | 98 | 5 |
| 小計 | 2,843 | 3,375 |
| 利息及び配当金の受取額 | 59 | 178 |
| 利息の支払額 | △169 | △187 |
| 法人税等の支払額 | △248 | △226 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,485 | 3,140 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △0 | △0 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,511 | △2,553 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 19 | 23 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △45 | △89 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社出資金の取得による支出 | ― | △1,472 |
| 事業譲受による支出 | △10 | △46 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △100 | △65 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 96 | ― |
| その他 | △140 | △35 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △3,691 | △4,239 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 11,928 | 13,325 |
| 短期借入金の返済による支出 | △11,409 | △11,226 |
| 長期借入れによる収入 | 5,855 | 7,530 |
| 長期借入金の返済による支出 | △5,191 | △4,200 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 55 | ― |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 自己株式の売却による収入 | 0 | ― |
| 配当金の支払額 | △415 | △415 |
| リース債務の返済による支出 | △297 | △237 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 525 | 4,775 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 195 | 302 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △485 | 3,979 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 6,810 | 6,325 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 6,325 | 10,304 |
