交換できるくんのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 102,532 | 302,303 |
| 減価償却費 | 24,253 | 30,850 |
| 賞与引当金の増減額(△は減少) | △1,687 | 6,355 |
| 受取利息及び受取配当金 | △9 | △8 |
| 支払利息 | 1,237 | 1,051 |
| 為替差損益(△は益) | － | △2,226 |
| 固定資産除却損 | 380 | 67 |
| 売上債権の増減額(△は増加) | 8,580 | △112,757 |
| 棚卸資産の増減額(△は増加) | △71,975 | △108,141 |
| 仕入債務の増減額(△は減少) | 16,337 | 106,326 |
| 未払消費税等の増減額(△は減少) | △39,627 | 39,802 |
| 未収消費税等の増減額(△は増加) | △8,365 | 8,365 |
| 前払費用の増減額(△は増加) | △8,389 | △14,318 |
| 未払費用の増減額(△は減少) | △7,329 | 34,446 |
| その他 | 39,299 | 44,956 |
| 小計 | 55,237 | 337,074 |
| 利息及び配当金の受取額 | 7 | 6 |
| 利息の支払額 | △1,193 | △1,165 |
| 法人税等の支払額 | △69,867 | △8,148 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △15,816 | 327,767 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △79,089 | △77,845 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △79,411 | △5,616 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 19,017 | 910 |
| その他 | 190 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △139,293 | △82,551 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | － | 200,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △53,576 | △66,459 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 1,584 | 13,860 |
| 自己株式の取得による支出 | △356 | △301 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △52,348 | 147,099 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － |
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | △207,458 | 392,316 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 947,726 | 740,268 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 740,268 | 1,132,584 |
