交換できるくんのキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 170,331 | 255,547 |
| 減価償却費 | 15,922 | 15,201 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △1,349 | 4,663 |
| 受取利息及び受取配当金 | △3 | △5 |
| 保険解約返戻金 | △3,380 | － |
| 支払利息 | 1,725 | 1,789 |
| 固定資産除却損 | 1,278 | － |
| 固定資産売却損益（△は益） | 46 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △29,503 | △80,913 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △60,768 | 50,052 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △6,261 | 64,390 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 35,391 | 5,046 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △504 | △894 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △1,066 | 32,984 |
| その他 | 9,748 | 27,737 |
| 小計 | 131,606 | 375,598 |
| 利息及び配当金の受取額 | 3 | 5 |
| 利息の支払額 | △1,672 | △1,834 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △6,513 | △58,269 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 123,423 | 315,500 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △5,099 | △28,854 |
| 有形及び無形固定資産の売却による収入 | 25 | － |
| 保険積立金の解約による収入 | 3,380 | － |
| 敷金の差入による支出 | － | △5,948 |
| 敷金の回収による収入 | － | 1,500 |
| その他 | △3,716 | △190 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △5,411 | △33,492 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 30,000 | － |
| 短期借入金の返済による支出 | △30,000 | － |
| 長期借入れによる収入 | － | 120,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △80,610 | △70,923 |
| 社債の償還による支出 | △10,000 | △10,000 |
| 株式の発行による収入 | － | 281,796 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △90,610 | 320,873 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 27,401 | 602,882 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 317,442 | 344,844 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 344,844 | 947,726 |
