交換できるくんのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 335,847 | 174,747 |
| 減価償却費 | 31,091 | 42,740 |
| 賞与引当金の増減額(△は減少) | 10,650 | 9,606 |
| 受取利息及び受取配当金 | △88 | △501 |
| 支払利息 | 1,415 | 2,972 |
| 為替差損益(△は益) | △2,456 | 2,662 |
| 固定資産除却損 | 0 | 128 |
| 売上債権の増減額(△は増加) | △137,207 | △148,149 |
| 棚卸資産の増減額(△は増加) | △21,029 | △34,803 |
| 仕入債務の増減額(△は減少) | 118,961 | 35,266 |
| 未払消費税等の増減額(△は減少) | △9,390 | 2,657 |
| 未収消費税等の増減額(△は増加) | － | △18,019 |
| 前払費用の増減額(△は増加) | △1,149 | △17,049 |
| 未払費用の増減額(△は減少) | 5,367 | 88,842 |
| その他 | 1,167 | 2,362 |
| 小計 | 333,179 | 143,464 |
| 利息及び配当金の受取額 | 79 | 1,338 |
| 利息の支払額 | △1,273 | △2,706 |
| 法人税等の支払額 | △182,884 | △90,379 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 149,100 | 51,717 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △183,716 | △377,355 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △401,380 | △183,699 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △18,676 | △745 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 983 | － |
| 保険積立金の解約による収入 | 11,811 | 35,051 |
| その他 | 3,243 | 510 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △587,734 | △526,239 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 395,000 | － |
| 短期借入れによる収入 | － | 200,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △114,380 | △182,433 |
| 新株予約権の発行による収入 | － | 116 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 937 | 693 |
| 株式の発行による収入 | － | 313,500 |
| 自己株式の取得による支出 | △142 | △64 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 281,414 | 331,811 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － |
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | △157,219 | △142,710 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,132,584 | 975,365 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 975,365 | 832,654 |
