交換できるくんのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 302,303 | 335,847 |
| 減価償却費 | 30,850 | 31,091 |
| 賞与引当金の増減額(△は減少) | 6,355 | 10,650 |
| 受取利息及び受取配当金 | △8 | △88 |
| 支払利息 | 1,051 | 1,415 |
| 為替差損益(△は益) | △2,226 | △2,456 |
| 固定資産除却損 | 67 | 0 |
| 売上債権の増減額(△は増加) | △112,757 | △137,207 |
| 棚卸資産の増減額(△は増加) | △108,141 | △21,029 |
| 仕入債務の増減額(△は減少) | 106,326 | 118,961 |
| 未払消費税等の増減額(△は減少) | 39,802 | △9,390 |
| 未収消費税等の増減額(△は増加) | 8,365 | － |
| 前払費用の増減額(△は増加) | △14,318 | △1,149 |
| 未払費用の増減額(△は減少) | 34,446 | 5,367 |
| その他 | 44,956 | 1,167 |
| 小計 | 337,074 | 333,179 |
| 利息及び配当金の受取額 | 6 | 79 |
| 利息の支払額 | △1,165 | △1,273 |
| 法人税等の支払額 | △8,148 | △182,884 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 327,767 | 149,100 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △77,845 | △183,716 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | △401,380 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △5,616 | △18,676 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 910 | 983 |
| その他 | － | 15,055 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △82,551 | △587,734 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 200,000 | 395,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △66,459 | △114,380 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 13,860 | 937 |
| 自己株式の取得による支出 | △301 | △142 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 147,099 | 281,414 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － |
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | 392,316 | △157,219 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 740,268 | 1,132,584 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,132,584 | 975,365 |
