コパ・コーポレーションのキャッシュフロー計算書
（2020年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) | 当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 475,744 | 863,040 |
| 減価償却費 | 9,451 | 15,615 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △6 | 231 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 10,805 | 26,228 |
| 受取利息及び受取配当金 | △115 | △101 |
| 支払利息 | 1,288 | 938 |
| 売掛債権譲渡損 | 1,043 | 1,698 |
| 固定資産除却損 | － | 79 |
| 保険解約返戻金 | △19,182 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △77,102 | △190,918 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 23,715 | △443,349 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 6,793 | △1,372 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 5,939 | － |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 63,848 | 164,905 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 9,351 | 14,632 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 5,995 | 1,698 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 45,825 | △26,692 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 487 | △3,007 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 5,624 | △9,243 |
| 小計 | 569,508 | 414,384 |
| 利息及び配当金の受取額 | 115 | 151 |
| 利息の支払額 | △2,299 | △2,649 |
| 法人税等の支払額 | △85,685 | △208,936 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 481,638 | 202,950 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の増減額（△は増加） | 1,620 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | △8,781 | △22,163 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △4,247 | △24,200 |
| 差入保証金の増減額（△は増加） | △6,192 | △77 |
| 長期預け金の回収による収入 | － | 10,000 |
| 出資金の回収による収入 | 50 | － |
| 保険解約による収入 | 49,639 | － |
| 長期前払費用の取得による支出 | △118 | － |
| その他の支出 | － | △13 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 31,968 | △36,455 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 401,500 | 305,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △498,602 | △290,942 |
| 長期借入金の返済による支出 | △16,688 | － |
| リース債務の返済による支出 | △823 | △823 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △114,613 | 13,234 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 398,993 | 179,730 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 365,466 | 764,460 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 764,460 | 944,190 |
