ＢｕｙＳｅｌｌ　Ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｉｅｓ

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2023年１月１日

　至　2023年12月31日)

 当連結会計年度

(自　2024年１月１日

　至　2024年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

2,755,418

4,221,732

減価償却費

408,834

579,446

のれん償却額

361,892

558,368

顧客関連資産償却額

275,016

275,016

支払手数料

14,716

405,329

株式報酬費用

152,720

251,652

貸倒引当金の増減額（△は減少）

360

5,518

賞与引当金の増減額（△は減少）

239,673

79,170

受取利息及び受取配当金

△63

△7,279

受取補償金

－

△15,000

支払利息及び社債利息

35,210

159,090

新株予約権戻入益

△990

△23,597

売上債権の増減額（△は増加）

△79,334

△72,971

棚卸資産の増減額（△は増加）

△1,244,617

△2,912,894

前払費用の増減額（△は増加）

△104,986

△80,340

仕入債務の増減額（△は減少）

55,301

△36,234

未払金の増減額（△は減少）

244,527

△244,318

未払費用の増減額（△は減少）

158,461

161,286

契約負債の増減額（△は減少）

△21,826

△1,684

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

△16,001

42,410

未払消費税等の増減額（△は減少）

△101,336

273,413

その他

△44,502

42,653

小計

3,088,476

3,660,767

利息及び配当金の受取額

63

7,279

補償金の受取額

－

7,500

利息の支払額

△36,564

△167,651

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△1,813,144

△1,380,972

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,238,830

2,126,922

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△553,193

△363,033

無形固定資産の取得による支出

△631,674

△721,791

敷金及び保証金の差入による支出

△185,094

△188,449

敷金及び保証金の回収による収入

4,645

19,771

資産除去債務の履行による支出

△514

△1,820

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△246,994

△13,250,650

定期預金の払戻による収入

－

50,005

その他

△20

17,970

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,612,847

△14,437,997

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2023年１月１日

　至　2023年12月31日)

 当連結会計年度

(自　2024年１月１日

　至　2024年12月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

－

850,000

長期借入れによる収入

4,392,300

21,271,980

長期借入金の返済による支出

△1,915,411

△3,876,942

社債の償還による支出

△146,000

△86,000

新株予約権の行使による株式の発行による収入

9,887

24,474

新株予約権の発行による収入

7,260

3,825

自己株式の増減額（△は増加）

△1,004,894

△157

配当金の支払額

△291,388

△357,086

リース債務の返済による支出

－

△5,685

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,051,753

17,824,408

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

677,737

5,513,333

現金及び現金同等物の期首残高

7,005,237

7,682,975

現金及び現金同等物の期末残高

7,682,975

13,196,308