ＢｕｙＳｅｌｌ　Ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｉｅｓ

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2022年１月１日

　至　2022年12月31日)

 当連結会計年度

(自　2023年１月１日

　至　2023年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

3,672,955

2,755,418

減価償却費

270,319

408,834

のれん償却額

225,743

361,892

顧客関連資産償却額

68,754

275,016

支払手数料

7,016

14,716

株式報酬費用

80,526

152,720

貸倒引当金の増減額（△は減少）

474

360

賞与引当金の増減額（△は減少）

50,262

239,673

受取利息及び受取配当金

△69

△63

支払利息及び社債利息

23,168

35,210

新株予約権戻入益

－

△990

売上債権の増減額（△は増加）

42,293

△79,334

棚卸資産の増減額（△は増加）

△624,343

△1,244,617

前払費用の増減額（△は増加）

△94,776

△104,986

仕入債務の増減額（△は減少）

△10,345

55,301

未払金の増減額（△は減少）

325,834

244,527

未払費用の増減額（△は減少）

96,247

158,461

契約負債の増減額（△は減少）

△53,138

△21,826

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

11,429

△16,001

未払消費税等の増減額（△は減少）

41,404

△101,336

その他

65,286

△44,502

小計

4,199,043

3,088,476

利息及び配当金の受取額

69

63

利息の支払額

△24,638

△36,564

法人税等の支払額

△1,204,651

△1,813,144

営業活動によるキャッシュ・フロー

2,969,823

1,238,830

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△263,585

△553,193

無形固定資産の取得による支出

△287,274

△631,674

敷金及び保証金の差入による支出

△242,992

△185,094

敷金及び保証金の回収による収入

10,126

4,645

資産除去債務の履行による支出

－

△514

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△1,595,341

△246,994

短期貸付金の回収による収入

30,000

－

その他

－

△20

投資活動によるキャッシュ・フロー

△2,349,067

△1,612,847

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2022年１月１日

　至　2022年12月31日)

 当連結会計年度

(自　2023年１月１日

　至　2023年12月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の返済による支出

△111,000

－

長期借入れによる収入

2,978,000

4,392,300

長期借入金の返済による支出

△1,105,338

△1,915,411

社債の償還による支出

△120,000

△146,000

新株予約権の行使による株式の発行による収入

145,164

9,887

新株予約権の発行による収入

－

7,260

自己株式の増減額（△は増加）

△268

△1,004,894

配当金の支払額

△198,388

△291,388

その他

278

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,588,448

1,051,753

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

2,209,204

677,737

現金及び現金同等物の期首残高

4,796,033

7,005,237

現金及び現金同等物の期末残高

7,005,237

7,682,975