サイゼリヤのキャッシュフロー計算書
（2024年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 6,927 | 14,028 |
| 減価償却費 | 12,526 | 13,471 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △0 | △0 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 591 | 336 |
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 136 | 188 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | △11 | △207 |
| 受取利息及び受取配当金 | △621 | △891 |
| 支払利息 | 506 | 584 |
| 為替差損益（△は益） | △427 | △362 |
| 固定資産除却損 | 164 | 324 |
| 店舗閉店損失 | 195 | 102 |
| 減損損失 | 878 | 1,272 |
| 補償金収入 | △50 | △108 |
| 保険金収入 | △2 | △10 |
| 雇用調整助成金 | △9 | － |
| 補助金収入 | △164 | △107 |
| 新株予約権戻入益 | △175 | △42 |
| テナント未収入金の増減額（△は増加） | △523 | △1,206 |
| 売掛金の増減額（△は増加） | △416 | △676 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 131 | △4,024 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 414 | △215 |
| 買掛金の増減額（△は減少） | 2,718 | 909 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 662 | 2,011 |
| その他 | 98 | 230 |
| 小計 | 23,549 | 25,607 |
| 利息及び配当金の受取額 | 551 | 825 |
| 利息の支払額 | △506 | △584 |
| 法人税等の支払額 | △3,021 | △2,511 |
| 法人税等の還付額 | ― | 591 |
| 補償金の受取額 | 50 | 78 |
| 保険金の受取額 | 2 | 10 |
| 雇用調整助成金の受取額 | 9 | － |
| 補助金の受取額 | 164 | 107 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 20,799 | 24,124 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 関係会社株式の売却による収入 | ― | 13 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △5,312 | △8,395 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △173 | △317 |
| 敷金・保証金・建設協力金の支出 | △647 | △521 |
| 敷金・保証金・建設協力金の回収による収入 | 633 | 706 |
| その他投資に関する収入及び支出（△は支出） | △405 | △355 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △5,906 | △8,870 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | ― | 6,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | ― | △12,500 |
| リース債務の返済による支出 | △7,011 | △7,265 |
| 自己株式の取得による支出 | △1,000 | △1,001 |
| ストックオプションの行使による収入 | 741 | 819 |
| 配当金の支払額 | △892 | △892 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △8,163 | △14,840 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 849 | 3,292 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 7,579 | 3,707 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 60,275 | 67,855 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | ― | 386 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 67,855 | 71,949 |
