ヤマノホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 148,842 | 33,522 |
| 減価償却費 | 61,572 | 57,005 |
| 減損損失 | 32,166 | 68,004 |
| のれん償却額 | 47,624 | 62,879 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,371 | △1,169 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 44,718 | △90,236 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 7,550 | △7,550 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 1,890 | △743 |
| 受取利息及び受取配当金 | △3,099 | △2,584 |
| 支払利息 | 21,565 | 21,990 |
| 雇用調整助成金 | △160,921 | - |
| 有形固定資産除却損 | 278 | 59 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △4,988 | △7,190 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △94,024 | 13,598 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 32,344 | 22,521 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △119,681 | 209,485 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △127,354 | △71,526 |
| その他 | △104,124 | △25,356 |
| 小計 | △217,011 | 282,711 |
| 雇用調整助成金の受取額 | 174,118 | - |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,588 | 4,582 |
| 利息の支払額 | △21,403 | △21,511 |
| 法人税等の支払額 | △46,800 | △56,177 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △108,508 | 209,604 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △32,318 | △32,946 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 4,988 | 14,330 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △4,646 | △42,136 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △245,171 | △15,000 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 41,633 | 48,762 |
| 貸付けによる支出 | △200 | △524 |
| 貸付金の回収による収入 | 1,018 | 31,576 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △33,405 | △36,637 |
| 差入保証金の回収による収入 | 59,124 | 55,396 |
| その他 | △10,865 | △12,906 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △219,842 | 9,914 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △320,000 | △290,000 |
| 長期借入れによる収入 | 640,000 | 500,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △407,576 | △943,941 |
| 自己株式の取得による支出 | △9,690 | - |
| 自己株式の処分による収入 | 9,690 | 205 |
| 配当金の支払額 | △34,803 | △52,558 |
| その他 | △7,247 | △20,681 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △129,628 | △806,974 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △457,978 | △587,456 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,288,706 | 2,830,727 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,830,727 | 2,243,271 |
