ヤマノホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 121,350 | 148,842 |
| 減価償却費 | 66,030 | 61,572 |
| 減損損失 | 43,066 | 32,166 |
| のれん償却額 | 2,026 | 47,624 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △9,451 | △1,371 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 22,945 | 44,718 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △29,785 | - |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | - | 7,550 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △1,636 | 1,890 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,844 | △3,099 |
| 支払利息 | 26,689 | 21,565 |
| 雇用調整助成金 | △244,218 | △160,921 |
| 有形固定資産除却損 | 1,543 | 278 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △7,932 | △4,988 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △150,319 | △94,024 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 10,976 | 32,344 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △76,399 | △119,681 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △716,348 | △87,730 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 4,495 | △127,354 |
| その他 | △476,789 | △16,393 |
| 小計 | △1,415,602 | △217,011 |
| 雇用調整助成金の受取額 | 266,998 | 174,118 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,807 | 2,588 |
| 利息の支払額 | △26,026 | △21,403 |
| 法人税等の支払額 | △91,337 | △46,800 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,264,160 | △108,508 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △40,860 | △32,318 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 10,772 | 4,988 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,454 | △4,646 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | - | △245,171 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | - | 41,633 |
| 貸付けによる支出 | △30,300 | △200 |
| 貸付金の回収による収入 | 1,431 | 1,018 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △19,551 | △33,405 |
| 差入保証金の回収による収入 | 83,780 | 59,124 |
| その他 | △23,512 | △10,865 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △19,695 | △219,842 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △366,720 | △320,000 |
| 長期借入れによる収入 | 500,000 | 640,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △607,910 | △407,576 |
| 社債の償還による支出 | △9,600 | - |
| 株式の発行による収入 | 95,976 | - |
| 自己株式の取得による支出 | - | △9,690 |
| 自己株式の処分による収入 | - | 9,690 |
| 配当金の支払額 | - | △34,803 |
| その他 | △24,555 | △7,247 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △412,809 | △129,628 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,696,665 | △457,978 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,985,372 | 3,288,706 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,288,706 | 2,830,727 |
