ヤマノホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 104,092 | △244,654 |
| 減価償却費 | 72,842 | 84,438 |
| 減損損失 | 30,987 | 277,807 |
| のれん償却額 | 64,356 | 62,334 |
| 負ののれん発生益 | △98,289 | - |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 2,797 | 10,887 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △3,298 | △46,771 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △5,838 | 2,250 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | - | △2,289 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2,273 | △1,863 |
| 支払利息 | 11,125 | 23,724 |
| 雇用調整助成金 | - | △456,478 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | - | 3,853 |
| 有形固定資産除却損 | 1,376 | 0 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △300 | △1,911 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △550,222 | △182,135 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △11,845 | △34,047 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △220,054 | △34,686 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △80,214 | 641,301 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △209,736 | △4,471 |
| その他 | 72,044 | 443,130 |
| 小計 | △822,450 | 540,418 |
| 雇用調整助成金の受取額 | - | 397,675 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,273 | 1,863 |
| 利息の支払額 | △11,558 | △25,091 |
| 法人税等の支払額 | △44,088 | △61,053 |
| 法人税等の還付額 | - | 86,425 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △875,823 | 940,236 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △93,839 | △64,928 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 12,500 | 9,345 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,256 | △18,663 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 314 | 376 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △62,421 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 200,630 | - |
| 事業譲受による支出 | △28,452 | - |
| 貸付けによる支出 | △320 | △6,540 |
| 貸付金の回収による収入 | 21,812 | 1,583 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △44,456 | △26,498 |
| 差入保証金の回収による収入 | 49,647 | 55,972 |
| その他 | △23,853 | △28,645 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 30,304 | △77,997 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 490,000 | 1,546,720 |
| 長期借入れによる収入 | 825,000 | 1,357,551 |
| 長期借入金の返済による支出 | △666,888 | △290,413 |
| 社債の償還による支出 | △22,400 | △17,400 |
| 自己株式の取得による支出 | △47,565 | △4,012 |
| 自己株式の処分による収入 | - | 4,012 |
| 配当金の支払額 | △68,012 | - |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | - | △22,000 |
| その他 | △16,887 | △26,934 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 493,246 | 2,547,522 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △352,272 | 3,409,762 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,927,882 | 1,575,609 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,575,609 | 4,985,372 |
