西松屋チェーンのキャッシュフロー計算書
（2023年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年２月21日 至 2022年２月20日) | 当事業年度 (自 2022年２月21日 至 2023年２月20日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 12,777 | 11,468 |
| 減価償却費 | 1,401 | 1,370 |
| 減損損失 | 74 | 78 |
| 災害損失 | 13 | 17 |
| 受取保険金 | △13 | － |
| 店舗閉鎖損失 | － | 23 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | － | △26 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 44 | 44 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 1 | △4 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 23 | 82 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △11 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | △194 | △211 |
| 支払利息 | 5 | 3 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △424 | △1,560 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △889 | △5,875 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 3,321 | 2,645 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 285 | △27 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △1,776 | △240 |
| その他 | △150 | △290 |
| 小計 | 14,488 | 7,499 |
| 利息及び配当金の受取額 | 135 | 152 |
| 災害損失の支払額 | △4 | △3 |
| 保険金の受取額 | 12 | 1 |
| 利息の支払額 | △5 | △3 |
| 法人税等の支払額 | △5,876 | △4,178 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 8,750 | 3,467 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 固定資産の取得による支出 | △1,753 | △2,549 |
| 建設協力金及び敷金・保証金の差入による支出 | △367 | △272 |
| 建設協力金及び敷金・保証金の回収による収入 | 959 | 761 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △374 | △1,213 |
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | 182 | 863 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,353 | △2,410 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 配当金の支払額 | △1,478 | △1,576 |
| 自己株式の取得による支出 | △2,500 | △999 |
| 自己株式の処分による収入 | 279 | 43 |
| リース債務の返済による支出 | △232 | △77 |
| 割賦債務の返済による支出 | △348 | △358 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △4,280 | △2,969 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 14 | △26 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 3,131 | △1,938 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 56,556 | 59,687 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 59,687 | 57,748 |
