システムソフトのキャッシュフロー計算書
（2023年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 323,864 | 150,078 |
| 減価償却費 | 125,055 | 94,035 |
| 減損損失 | 12,063 | ― |
| のれん償却額 | 130,592 | 134,485 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 24,686 | ― |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △4,929 | ― |
| 受取利息及び受取配当金 | △3,682 | △653 |
| 支払利息 | 17,438 | 12,087 |
| 固定資産除却損 | 9,804 | 680 |
| 有価証券売却損益（△は益） | △1,401 | △19,709 |
| 有価証券評価損益（△は益） | 1,313 | 279 |
| 店舗閉鎖損失 | 31,470 | 4,736 |
| 新株予約権戻入益 | ― | △570 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | 131,386 | 258,530 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 90,098 | 11,699 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △255,234 | △38,433 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △44,920 | 31,186 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △31,375 | △32,136 |
| 為替差損益（△は益） | △88,205 | △13,183 |
| その他 | △150,985 | △207,948 |
| 小計 | 317,038 | 385,164 |
| 利息及び配当金の受取額 | 10,470 | 2,664 |
| 利息の支払額 | △14,518 | △14,495 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △144,484 | △119,638 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 168,505 | 253,695 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △16,564 | △8,360 |
| 有形固定資産の売却による収入 | ― | 76 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △29,958 | △9,532 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △160,000 | △157,500 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 162,779 | 113,885 |
| 貸付けによる支出 | △2,400 | ― |
| 貸付金の回収による収入 | 414 | 360 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △150,000 | ― |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △195,729 | △61,070 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の返済による支出 | △200,000 | ― |
| 長期借入れによる収入 | 300,000 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △10,000 | △110,000 |
| 社債の償還による支出 | △100,000 | △100,000 |
| 配当金の支払額 | △168,208 | △169,604 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 73,977 | ― |
| その他 | △13 | △8 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △104,244 | △379,612 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △131,468 | △186,987 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,081,361 | 1,949,892 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,949,892 | 1,762,904 |
