システムソフトのキャッシュフロー計算書
（2024年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年10月１日 至 2024年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 150,078 | △1,358,198 |
| 減価償却費 | 94,035 | 87,967 |
| 減損損失 | ― | 1,778,803 |
| のれん償却額 | 134,485 | 134,485 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | ― | 83,387 |
| 受取利息及び受取配当金 | △653 | △8,921 |
| 支払利息 | 12,087 | 6,230 |
| 固定資産除却損 | 680 | 6,341 |
| 有価証券売却損益（△は益） | △19,709 | △107,535 |
| 有価証券評価損益（△は益） | 279 | 38,952 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | ― | △897,056 |
| 店舗閉鎖損失 | 4,736 | 7,835 |
| 新株予約権戻入益 | △570 | ― |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | 258,530 | 806,460 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 11,699 | △65,390 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △38,433 | 8,295 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 31,186 | 88,350 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △32,136 | △9,652 |
| 為替差損益（△は益） | △13,183 | 17,928 |
| その他 | △207,948 | △21,140 |
| 小計 | 385,164 | 597,144 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,664 | 28,316 |
| 利息の支払額 | △14,495 | △6,561 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △119,638 | △8,472 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 253,695 | 610,427 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △8,360 | △13,779 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 76 | ― |
| 無形固定資産の取得による支出 | △9,532 | △3,916 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △157,500 | △45,900 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 113,885 | 331,430 |
| 貸付金の回収による収入 | 360 | 300 |
| 差入保証金の回収による収入 | ― | 17,000 |
| 子会社の清算による支出 | ― | △7,177 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △61,070 | 277,958 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年10月１日 至 2024年９月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △110,000 | △130,000 |
| 社債の償還による支出 | △100,000 | △100,000 |
| 配当金の支払額 | △169,604 | ― |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | ― | △50,000 |
| 子会社株式の売却による収入 | ― | 1,100,000 |
| その他 | △8 | △0 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △379,612 | 819,999 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △186,987 | 1,708,386 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,949,892 | 1,762,904 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,762,904 | 3,471,290 |
