第一興商のキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 7,695 | 13,337 |
| 減価償却費 | 11,840 | 10,867 |
| のれん償却額 | 118 | 108 |
| 減損損失 | 1,862 | 3,130 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 94 | 119 |
| 受取利息及び受取配当金 | △220 | △155 |
| 支払利息 | 199 | 173 |
| 為替差損益（△は益） | △64 | △26 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | 0 | △0 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 108 | 150 |
| 固定資産処分損益（△は益） | △23 | 22 |
| 助成金収入 | △15,206 | △2,928 |
| 負ののれん発生益 | - | △112 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △554 | △1,233 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 1,355 | △4,137 |
| カラオケ賃貸機器の売上原価振替 | 108 | 49 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △74 | △351 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 7 | 2,330 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △3,577 | 2,318 |
| その他 | △254 | 918 |
| 小計 | 3,414 | 24,581 |
| 利息及び配当金の受取額 | 220 | 155 |
| 利息の支払額 | △199 | △173 |
| 助成金の受取額 | 15,759 | 3,096 |
| 法人税等の支払額 | △1,028 | △2,790 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 18,165 | 24,869 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △45 | △334 |
| 定期預金の払戻による収入 | 785 | 34 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △6,261 | △7,462 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 649 | 333 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △2,985 | △3,199 |
| 映像使用許諾権の取得による支出 | △1,283 | △1,246 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 0 | 0 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △50 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △251 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | - | 143 |
| 事業譲受による支出 | △1,067 | △16 |
| 貸付けによる支出 | △82 | △149 |
| 貸付金の回収による収入 | 383 | 212 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △144 | △671 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 643 | 356 |
| その他 | 412 | △102 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △9,297 | △12,104 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △1,855 | △2,235 |
| 長期借入れによる収入 | 11,250 | 130 |
| 長期借入金の返済による支出 | △11,707 | △1,052 |
| 配当金の支払額 | △6,162 | △6,168 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | - | △159 |
| その他 | △12 | △7 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △8,487 | △9,493 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 64 | 26 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 445 | 3,298 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 67,680 | 68,125 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 68,125 | 71,423 |
