第一興商のキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 13,337 | 18,694 |
| 減価償却費 | 10,867 | 12,937 |
| のれん償却額 | 108 | 74 |
| 減損損失 | 3,130 | 1,091 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 119 | △389 |
| 受取利息及び受取配当金 | △155 | △168 |
| 支払利息 | 173 | 171 |
| 為替差損益（△は益） | △26 | △71 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △0 | - |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | - | △293 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 150 | - |
| 固定資産処分損益（△は益） | 22 | 70 |
| 助成金収入 | △2,928 | - |
| 負ののれん発生益 | △112 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,233 | △714 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △4,137 | 404 |
| カラオケ賃貸機器の売上原価振替 | 49 | 71 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △351 | △510 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,330 | △663 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 2,318 | 701 |
| その他 | 918 | 85 |
| 小計 | 24,581 | 31,491 |
| 利息及び配当金の受取額 | 155 | 169 |
| 利息の支払額 | △173 | △138 |
| 助成金の受取額 | 3,096 | - |
| 法人税等の支払額 | △2,790 | △4,722 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 24,869 | 26,799 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △334 | △34 |
| 定期預金の払戻による収入 | 34 | 34 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,462 | △45,727 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 333 | 173 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △3,199 | △3,172 |
| 映像使用許諾権の取得による支出 | △1,246 | △1,735 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 0 | - |
| 投資有価証券の取得による支出 | - | △547 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | - | △4,821 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 143 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | - | 98 |
| 事業譲受による支出 | △16 | - |
| 貸付けによる支出 | △149 | △75 |
| 貸付金の回収による収入 | 212 | 217 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △671 | △290 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 356 | 230 |
| その他 | △102 | △263 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △12,104 | △55,915 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △2,235 | △653 |
| 長期借入れによる収入 | 130 | 30,655 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,052 | △10,842 |
| 配当金の支払額 | △6,168 | △6,103 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △6,000 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △159 | - |
| その他 | △7 | △127 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △9,493 | 6,926 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 26 | 71 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 3,298 | △22,117 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 68,125 | 71,423 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 71,423 | 49,306 |
