ナ・デックスのキャッシュフロー計算書
（2025年4月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年５月１日 至 2024年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2024年５月１日 至 2025年４月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,159,662 | 720,051 |
| 減価償却費 | 569,536 | 551,785 |
| 減損損失 | - | 3,887 |
| 特別調査費用等 | - | 181,728 |
| のれん償却額 | 124,457 | 143,446 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 40,643 | 61,012 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 144,563 | △40,139 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △21,020 | △32,550 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | - | 94,771 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △14,248 | △3,406 |
| 従業員株式給付引当金の増減額（△は減少） | - | 38,784 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 23,209 | 10,654 |
| 受取利息及び受取配当金 | △118,357 | △88,755 |
| 支払利息 | 8,297 | 10,831 |
| 為替差損益（△は益） | △6,715 | 425 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △58,964 | △31,800 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △4,839 | 24,378 |
| 固定資産除却損 | 251 | 1,210 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | - | 11,676 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △112,860 |
| 抱合せ株式消滅差損益（△は益） | - | △4,033 |
| その他の損益（△は益） | 1,998 | 14,424 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △246,520 | △136,600 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △800,305 | 480,234 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 90,669 | △88,046 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △115,645 | △436,278 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 28,772 | △7,918 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 157,068 | 69,738 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △252,842 | 984,251 |
| 小計 | 709,670 | 2,420,902 |
| 利息及び配当金の受取額 | 119,853 | 90,003 |
| 利息の支払額 | △8,551 | △10,316 |
| 法人税等の支払額 | △779,406 | △291,278 |
| 特別調査費用等の支払額 | - | △181,728 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 41,565 | 2,027,583 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年５月１日 至 2024年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2024年５月１日 至 2025年４月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有価証券の償還による収入 | 50,000 | - |
| 有形固定資産の取得による支出 | △208,818 | △399,496 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 7,773 | 108,443 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △23,979 | △191,698 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △6,318 | △6,397 |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 196,426 |
| 子会社株式の取得による支出 | △1,725 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う
子会社株式の取得による支出 | - | △35,154 |
| 関係会社株式の取得による支出 | - | △667,106 |
| 短期貸付けによる支出 | △150 | △1,168 |
| 短期貸付金の回収による収入 | 921 | - |
| 長期貸付けによる支出 | △7,948 | △83,692 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 7,786 | 9,187 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △10,040 | △21,849 |
| 差入保証金の差入による支出 | △28,161 | △8,420 |
| 差入保証金の回収による収入 | 25,228 | 17,672 |
| 事業譲受による支出 | △442,572 | - |
| その他の支出 | △6,256 | △8,573 |
| その他の収入 | 5,859 | 38,445 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △638,400 | △1,053,384 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 1,000,000 | - |
| 短期借入金の返済による支出 | - | △900,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △239,988 | △239,988 |
| 自己株式の取得による支出 | △699,668 | △401,175 |
| 配当金の支払額 | △397,557 | △307,953 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △3,243 | △3,243 |
| リース債務の返済による支出 | △29,150 | △43,161 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △369,608 | △1,895,522 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 373,283 | 67,621 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △593,159 | △853,701 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 5,073,600 | 4,480,440 |
非連結子会社との合併に伴う
現金及び現金同等物の増加額 | - | 324 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 4,480,440 | 3,627,062 |
