初穂商事

（単位：千円）

前連結会計年度

（自　2023年１月１日

　　至　2023年12月31日）

当連結会計年度

（自　2024年１月１日

　　至　2024年12月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

1,574,931

1,577,840

減価償却費

98,659

109,535

顧客関連資産償却額

53,945

53,945

賞与引当金の増減額（△は減少）

△6,495

△41,664

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△1,972

2,146

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

△238,497

△671

受取利息及び受取配当金

△5,487

△8,797

支払利息

3,421

4,736

固定資産除売却損益（△は益）

△1,627

△4,517

投資有価証券売却損益（△は益）

△1,618

－

保険解約益

△1,255

△38,367

受取補償金

－

△76,576

売上債権の増減額（△は増加）

△618,588

593,580

棚卸資産の増減額（△は増加）

64,123

89,730

仕入債務の増減額（△は減少）

130,014

△1,163,344

その他

209,096

△20,204

小計

1,258,647

1,077,372

利息及び配当金の受取額

5,455

8,739

利息の支払額

△3,537

△4,697

補償金の受取額

－

76,576

法人税等の支払額

△568,802

△529,754

法人税等の還付額

1,169

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

692,932

628,236

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△618,399

△630,943

定期預金の払戻による収入

618,398

630,942

有形固定資産の取得による支出

△648,650

△388,986

有形固定資産の売却による収入

2,546

9,245

無形固定資産の取得による支出

△7,285

△7,584

投資有価証券の取得による支出

△929

△99,079

投資有価証券の売却による収入

2,120

－

貸付けによる支出

△21,930

△6,700

貸付金の回収による収入

17,241

14,035

保険積立金の積立による支出

△40,748

△50,917

保険積立金の解約による収入

18,945

219,289

その他

△560

△2,498

投資活動によるキャッシュ・フロー

△679,251

△313,196

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

－

△50,000

長期借入れによる収入

1,200,000

200,000

長期借入金の返済による支出

△486,254

△593,773

自己株式の取得による支出

△602

△550

配当金の支払額

△130,549

△180,302

非支配株主への配当金の支払額

△36,260

△30,710

その他

△3,221

△2,170

財務活動によるキャッシュ・フロー

543,112

△657,507

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

556,793

△342,467

現金及び現金同等物の期首残高

5,525,452

6,082,246

現金及び現金同等物の期末残高

※ 6,082,246

※ 5,739,778