カッパ・クリエイト

(単位：百万円)

前連結会計年度

(自　2021年４月１日

　至　2022年３月31日)

当連結会計年度

(自　2022年４月１日

　至　2023年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

836

△2,829

減価償却費

1,982

2,111

減損損失

409

1,545

賞与引当金の増減額（△は減少）

△5

△25

店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少）

△2

111

受取利息及び受取配当金

△90

△80

支払利息及び社債利息

143

169

固定資産除却損

82

166

固定資産売却損益（△は益）

△423

△2

助成金収入

△3,302

－

受取補償金

－

△95

臨時休業等による損失

508

－

売上債権の増減額（△は増加）

336

△356

棚卸資産の増減額（△は増加）

△48

△131

仕入債務の増減額（△は減少）

△485

566

未払金の増減額（△は減少）

△197

91

未払費用の増減額（△は減少）

△48

55

未払消費税等の増減額（△は減少）

△145

95

その他

77

607

小計

△373

2,000

利息及び配当金の受取額

90

80

利息の支払額

△153

△165

臨時休業等による支払額

△513

－

助成金の受取額

3,242

777

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

283

△171

営業活動によるキャッシュ・フロー

2,577

2,522

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△875

△1,174

有形固定資産の売却による収入

1,290

2

無形固定資産の取得による支出

△118

△24

敷金及び保証金の差入による支出

△44

△25

敷金及び保証金の回収による収入

95

110

その他

△40

△35

投資活動によるキャッシュ・フロー

306

△1,146

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△4,000

－

長期借入金の返済による支出

△380

△980

長期借入れによる収入

6,000

－

配当金の支払額

△0

△0

ファイナンス・リース債務の返済による支出

△109

△66

社債の償還による支出

△1,720

△1,015

割賦債務の返済による支出

△1,191

△1,204

財務活動によるキャッシュ・フロー

△1,400

△3,265

現金及び現金同等物に係る換算差額

－

－

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

1,482

△1,889

現金及び現金同等物の期首残高

7,924

9,407

現金及び現金同等物の期末残高

9,407

7,518