カッパ・クリエイト

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　平成26年３月１日

　至　平成27年３月31日)

当連結会計年度

(自　平成27年４月１日

　至　平成28年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

△13,659,785

2,635,436

減価償却費

3,362,479

1,749,307

のれん償却額

3,574

19,484

退職給付引当金の増減額（△は減少）

△1,093,229

－

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

1,255,983

△267,776

賞与引当金の増減額（△は減少）

△45,359

△85,970

受取利息及び受取配当金

△148,341

△101,320

支払利息

231,462

86,167

固定資産除却損

29,178

389,430

投資有価証券売却損益（△は益）

－

△239,000

有形固定資産売却損益（△は益）

△13,913

△8,974

減損損失

14,000,072

－

為替差損益（△は益）

△102,471

78,272

売上債権の増減額（△は増加）

△14,701

△364,307

たな卸資産の増減額（△は増加）

△5,471

619,600

仕入債務の増減額（△は減少）

△41,733

△449,007

未収消費税等の増減額（△は増加）

1,382,552

146,061

未払消費税等の増減額（△は減少）

719,681

△1,128,161

店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少）

208,169

△207,269

その他

2,132,674

590,404

小計

8,200,822

3,462,377

利息及び配当金の受取額

159,979

37,223

利息の支払額

△222,342

△70,288

法人税等の支払額

△174,426

△360,619

法人税等の還付額

190,915

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

8,154,948

3,068,692

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　平成26年３月１日

　至　平成27年３月31日)

当連結会計年度

(自　平成27年４月１日

　至　平成28年３月31日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の払戻による収入

100,000

－

有価証券の償還による収入

500,000

－

短期貸付金の純増減額（△は増加）

101,512

－

有形固定資産の取得による支出

△1,131,773

△1,257,831

有形固定資産の除却による支出

△149,969

△11,919

有形固定資産の売却による収入

13,913

12,838

無形固定資産の取得による支出

△30,813

△140,497

投資有価証券の売却による収入

－

864,917

敷金及び保証金の差入による支出

△66,551

△338,050

敷金及び保証金の回収による収入

82,155

91,068

長期前払費用の取得による支出

△47,813

△165,265

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

750,382

－

その他

△111,414

△19,932

投資活動によるキャッシュ・フロー

9,628

△964,672

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△480,019

△150,014

長期借入れによる収入

4,100,000

－

長期借入金の返済による支出

△14,007,379

△2,197,144

株式の発行による収入

8,795,968

－

配当金の支払額

△3,557

－

ファイナンス・リース債務の返済による支出

△1,506,373

△1,463,557

自己株式の処分による収入

95,012

72,484

その他

31,584

32,243

財務活動によるキャッシュ・フロー

△2,974,763

△3,705,988

現金及び現金同等物に係る換算差額

△37,712

471

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

5,152,100

△1,601,497

現金及び現金同等物の期首残高

2,619,384

6,640,017

連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額

△1,131,467

－

現金及び現金同等物の期末残高

6,640,017

5,038,520