カッパ・クリエイト

(単位：百万円)

前連結会計年度

(自　2022年４月１日

　至　2023年３月31日)

当連結会計年度

(自　2023年４月１日

　至　2024年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

△2,829

1,578

減価償却費

2,111

2,208

減損損失

1,545

118

賞与引当金の増減額（△は減少）

△25

18

店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少）

111

△79

受取利息及び受取配当金

△80

△96

支払利息及び社債利息

169

189

固定資産除却損

166

54

固定資産売却損益（△は益）

△2

△1

受取補償金

△95

－

その他の特別損益（△は益）

－

△31

売上債権の増減額（△は増加）

△356

△198

棚卸資産の増減額（△は増加）

△131

63

仕入債務の増減額（△は減少）

566

△139

未払金の増減額（△は減少）

91

△33

未払費用の増減額（△は減少）

55

12

未払消費税等の増減額（△は減少）

95

222

その他

607

△46

小計

2,000

3,840

利息及び配当金の受取額

80

96

利息の支払額

△165

△192

助成金の受取額

777

－

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△171

△189

営業活動によるキャッシュ・フロー

2,522

3,554

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△1,174

△2,434

有形固定資産の売却による収入

2

1

無形固定資産の取得による支出

△24

△49

敷金及び保証金の差入による支出

△25

△70

敷金及び保証金の回収による収入

110

117

その他

△35

△54

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,146

△2,490

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

△980

△1,680

長期借入れによる収入

－

3,000

配当金の支払額

△0

－

ファイナンス・リース債務の返済による支出

△66

△15

社債の償還による支出

△1,015

△580

割賦債務の返済による支出

△1,204

△1,369

財務活動によるキャッシュ・フロー

△3,265

△644

現金及び現金同等物に係る換算差額

－

－

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△1,889

419

現金及び現金同等物の期首残高

9,407

7,518

現金及び現金同等物の期末残高

7,518

7,937