カッパ・クリエイト

(単位：百万円)

前連結会計年度

(自　2023年４月１日

　至　2024年３月31日)

当連結会計年度

(自　2024年４月１日

　至　2025年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

1,578

1,161

減価償却費

2,208

2,271

減損損失

118

273

賞与引当金の増減額（△は減少）

18

△15

店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少）

△79

△31

受取利息及び受取配当金

△96

△94

支払利息及び社債利息

189

203

固定資産除却損

54

14

固定資産売却損益（△は益）

△1

△1

その他の特別損益（△は益）

△31

△9

売上債権の増減額（△は増加）

△198

20

棚卸資産の増減額（△は増加）

63

△117

仕入債務の増減額（△は減少）

△139

428

未払金の増減額（△は減少）

△33

162

未払費用の増減額（△は減少）

12

6

未払消費税等の増減額（△は減少）

222

△142

その他

△46

14

小計

3,840

4,142

利息及び配当金の受取額

96

94

利息の支払額

△192

△231

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△189

△172

営業活動によるキャッシュ・フロー

3,554

3,833

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△2,434

△1,661

有形固定資産の売却による収入

1

1

無形固定資産の取得による支出

△49

△18

敷金及び保証金の差入による支出

△70

△105

敷金及び保証金の回収による収入

117

37

子会社株式の取得による収入

－

42

短期貸付金の増減額（△は増加）

－

△163

その他

△54

△68

投資活動によるキャッシュ・フロー

△2,490

△1,935

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

△1,680

△2,230

長期借入れによる収入

3,000

2,500

配当金の支払額

－

△245

ファイナンス・リース債務の返済による支出

△15

△3

社債の償還による支出

△580

△490

割賦債務の返済による支出

△1,369

△1,441

財務活動によるキャッシュ・フロー

△644

△1,910

現金及び現金同等物に係る換算差額

－

16

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

419

3

現金及び現金同等物の期首残高

7,518

7,937

現金及び現金同等物の期末残高

7,937

7,940