リファインバースグループのキャッシュフロー計算書
（2025年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年７月１日 至 2024年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2024年７月１日 至 2025年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 19,451 | 131,088 |
| 減価償却費 | 224,395 | 225,837 |
| 減損損失 | 14,086 | 26,073 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 5,767 | △3,554 |
| 受取利息及び受取配当金 | △26 | △391 |
| 支払利息 | 31,889 | 38,425 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | △27,245 | △1,162 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 3,163 | 77,095 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 43,749 | △24,682 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △37,338 | 26,009 |
| 新株予約権戻入益 | △1,107 | △5,225 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 28,934 | △34,946 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △18,206 | 12,463 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △1,678 | △30 |
| その他 | 12,641 | 20,920 |
| 小計 | 298,476 | 487,920 |
| 利息及び配当金の受取額 | 26 | 391 |
| 利息の支払額 | △33,329 | △38,504 |
| 法人税等の還付額 | 7,215 | 30,203 |
| 法人税等の支払額 | △96,972 | △20,355 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 175,415 | 459,656 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △0 | △0 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △85,265 | △160,133 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 36,323 | 18,572 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △10,918 | △24,033 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △76,857 | △2,419 |
| 敷金及び保証金の返還による収入 | 170 | 41,990 |
| その他 | △10 | △39 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △136,557 | △126,063 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | － | 30,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △50,000 | － |
| 長期借入れによる収入 | 250,000 | 420,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △502,166 | △522,289 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 5,244 | － |
| リース債務の返済による支出 | △75,015 | △70,493 |
| 割賦債務の返済による支出 | △27,920 | △10,551 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △399,857 | △153,334 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △360,999 | 180,258 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 859,517 | 498,518 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 498,518 | 678,776 |
