セルムのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 736,767 | 1,003,004 |
| 減価償却費 | 32,221 | 19,312 |
| 株式報酬費用 | ― | 63,781 |
| 減損損失 | 86,781 | ― |
| 事業撤退損失 | 96,260 | ― |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | ― | 19,800 |
| のれん償却額 | 188,227 | 196,734 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 3,044 | 579 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | ― | 24,000 |
| 受取利息及び受取配当金 | △416 | △663 |
| 支払利息 | 3,083 | 2,981 |
| 補助金収入 | △1,591 | ― |
| 自己株式取得費用 | 12,119 | 8,284 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △29,677 | 32,610 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 39,587 | 33,730 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △5,302 | △93,812 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 61,905 | △127,895 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △14,200 | △8,471 |
| その他 | 49,747 | 2,424 |
| 小計 | 1,258,557 | 1,176,401 |
| 利息及び配当金の受取額 | 416 | 663 |
| 利息の支払額 | △3,083 | △2,981 |
| 補助金の受取額 | 1,591 | ― |
| 法人税等の支払額 | △498,378 | △291,566 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社役員退職金の支払額 | ― | △172,000 |
| 事業撤退に伴う支払額 | △59,369 | ― |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 699,735 | 710,516 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | ― | △100,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △42,138 | △14,392 |
| 無形固定資産の取得による支出 | ― | △91,099 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | ― | △158,548 |
| 投資有価証券の取得による支出 | ― | △7,692 |
| 資産除去債務の履行による支出 | ― | △27,100 |
| その他 | 246 | 26,615 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △41,891 | △372,217 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 27,400 | 23,625 |
| 新株予約権の発行による収入 | 30,627 | ― |
| 自己株式の取得による支出 | △1,062,964 | △747,292 |
| 自己株式取得のための預け金の増減額(△は増加) | △458,450 | 458,450 |
| 短期借入れによる収入 | 300,000 | 1,000,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △300,000 | △500,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △242,976 | △259,024 |
| 配当金の支払額 | △194,353 | △177,091 |
| その他 | △4,917 | △5,299 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,905,635 | △206,631 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 13,533 | 9,940 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,234,258 | 141,608 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,933,188 | 1,698,930 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,698,930 | 1,840,538 |
