セルムのキャッシュフロー計算書
（2022年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 324,380 | 697,616 |
| 減価償却費 | 29,748 | 28,022 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 20,000 | 14,226 |
| のれん償却額 | 188,227 | 188,227 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △219 | 9,980 |
| 受取利息及び受取配当金 | △316 | △218 |
| 支払利息 | 12,579 | 4,818 |
| 補助金収入 | △37,198 | △297 |
| 株式交付費 | - | 8,598 |
| 上場関連費用 | 2,100 | 6,858 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △172,314 | △130,707 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 111,034 | 130,981 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △54,052 | 144,499 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | - | 33,487 |
| その他 | 70,384 | 167,181 |
| 小計 | 494,353 | 1,303,275 |
| 利息及び配当金の受取額 | 316 | 218 |
| 利息の支払額 | △12,579 | △4,818 |
| 補助金の受取額 | 37,198 | 297 |
| 法人税等の支払額 | △158,950 | △192,305 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 360,339 | 1,106,667 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △439 | △893 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △3,136 | - |
| 投資有価証券の取得による支出 | △20,088 | △19,999 |
| その他 | △6,730 | △2 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △30,395 | △20,895 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | - | 49,775 |
| 株式発行による収入 | - | 1,710,932 |
| 短期借入れによる収入 | 2,030,000 | 80,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △1,640,000 | △570,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △454,740 | △348,861 |
| 上場関連費用の支出 | △2,100 | △6,858 |
| その他 | △8,492 | △6,573 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △75,332 | 908,414 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △2,025 | 11,383 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 252,585 | 2,005,569 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 675,032 | 927,618 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 927,618 | 2,933,188 |
