セルムのキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 568,142 | 324,380 |
| 減価償却費 | 38,563 | 29,748 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 20,000 | 20,000 |
| のれん償却額 | 188,227 | 188,227 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △240 | △219 |
| 受取利息及び受取配当金 | △265 | △316 |
| 支払利息 | 13,517 | 12,579 |
| 補助金収入 | － | △37,198 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 128,671 | △172,314 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △90,615 | 111,034 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △81,034 | △54,052 |
| その他 | △91,786 | 72,484 |
| 小計 | 693,180 | 494,353 |
| 利息及び配当金の受取額 | 265 | 316 |
| 利息の支払額 | △13,517 | △12,579 |
| 補助金の受取額 | － | 37,198 |
| 法人税等の支払額 | △298,007 | △158,950 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 381,920 | 360,339 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △39,106 | △439 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △17,624 | △3,136 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △135,982 | △20,088 |
| その他 | △8,972 | △6,730 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △201,685 | △30,395 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 810,000 | 2,030,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △710,000 | △1,640,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △455,940 | △454,740 |
| その他 | △18,065 | △10,592 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △374,005 | △75,332 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △820 | △2,025 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △194,590 | 252,585 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 869,622 | 675,032 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 675,032 | 927,618 |
