ＫＩＹＯラーニング

（単位：千円）

 前事業年度

(自　2021年１月１日

　至　2021年12月31日)

 当事業年度

(自　2022年１月１日

　至　2022年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）

148,051

△183,199

減価償却費

52,192

50,285

株式報酬費用

8,710

15,472

差入保証金償却額

9,993

2,307

賞与引当金の増減額（△は減少）

△500

△7,000

移転費用引当金の増減額（△は減少）

△12,471

－

受取利息及び受取配当金

△22

△24

支払利息

1,914

4,899

売上債権の増減額（△は増加）

△11,827

△19,332

棚卸資産の増減額（△は増加）

△27,405

△26,127

未払又は未収消費税等の増減額

△26,919

△18,760

未払金の増減額（△は減少）

40,424

70,674

未払費用の増減額（△は減少）

△8,723

21,488

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

△3,735

△5,384

前受金の増減額（△は減少）

341,040

434,025

その他

△24,401

△3,322

小計

486,319

336,002

利息及び配当金の受取額

22

24

利息の支払額

△1,809

△5,000

法人税等の支払額

△44,122

△17,421

営業活動によるキャッシュ・フロー

440,409

313,605

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△63,697

△838

無形固定資産の取得による支出

△58,604

△97,699

投資有価証券の取得による支出

－

△49,998

敷金及び保証金の回収による収入

30,602

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△91,699

△148,536

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

50,000

1,550,000

短期借入金の返済による支出

－

△1,150,000

長期借入れによる収入

50,000

－

長期借入金の返済による支出

△49,292

△50,143

ストックオプションの行使による収入

45,012

2,139

リース債務の返済による支出

△958

△3,287

自己株式の取得による支出

△108

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

94,653

348,708

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

443,363

513,777

現金及び現金同等物の期首残高

1,830,191

2,273,554

現金及び現金同等物の期末残高

※ 2,273,554

※ 2,787,332