ＫＩＹＯラーニング

（単位：千円）

 前事業年度

(自　2020年１月１日

　至　2020年12月31日)

 当事業年度

(自　2021年１月１日

　至　2021年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純利益

158,700

148,051

減価償却費

27,817

52,192

株式報酬費用

－

8,710

差入保証金償却額

2,544

9,993

賞与引当金の増減額（△は減少）

7,500

△500

移転費用引当金の増減額（△は減少）

12,471

△12,471

受取利息及び受取配当金

△13

△22

上場関連費用

12,830

－

支払利息

2,624

1,914

売上債権の増減額（△は増加）

7,880

△11,827

たな卸資産の増減額（△は増加）

16,069

△27,405

未払又は未収消費税等の増減額

31,298

△26,919

未払金の増減額（△は減少）

28,260

40,424

未払費用の増減額（△は減少）

45,212

△8,723

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

8,669

△3,735

前受金の増減額（△は減少）

377,337

341,040

その他

△10,653

△24,401

小計

728,551

486,319

利息及び配当金の受取額

13

22

利息の支払額

△2,626

△1,809

法人税等の支払額

△1,011

△44,122

営業活動によるキャッシュ・フロー

724,927

440,409

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△4,403

△63,697

無形固定資産の取得による支出

△54,774

△58,604

敷金及び保証金の差入による支出

△70,860

－

敷金及び保証金の回収による収入

－

30,602

投資活動によるキャッシュ・フロー

△130,038

△91,699

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

－

50,000

短期借入金の返済による支出

△30,000

－

長期借入れによる収入

50,000

50,000

長期借入金の返済による支出

△25,560

△49,292

株式の発行による収入

742,716

－

ストックオプションの行使による収入

250

45,012

上場関連費用の支出

△12,830

－

リース債務の返済による支出

－

△958

自己株式の取得による支出

－

△108

財務活動によるキャッシュ・フロー

724,575

94,653

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

1,319,464

443,363

現金及び現金同等物の期首残高

510,726

1,830,191

現金及び現金同等物の期末残高

※ 1,830,191

※ 2,273,554