ＫＩＹＯラーニング

（単位：千円）

 前事業年度

(自　2019年１月１日

　至　2019年12月31日)

 当事業年度

(自　2020年１月１日

　至　2020年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）

△150,375

158,700

減価償却費

17,087

27,817

差入保証金償却額

1,766

2,544

賞与引当金の増減額（△は減少）

－

7,500

移転費用引当金の増減額（△は減少）

－

12,471

受取利息及び受取配当金

△10

△13

上場関連費用

－

12,830

支払利息

2,434

2,624

売上債権の増減額（△は増加）

△22,293

7,880

たな卸資産の増減額（△は増加）

△11,910

16,069

未払又は未収消費税等の増減額

27,502

31,298

未払金の増減額（△は減少）

42,895

28,260

未払費用の増減額（△は減少）

11,728

45,212

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

△511

8,669

前受金の増減額（△は減少）

170,964

377,337

その他

△692

△10,653

小計

88,585

728,551

利息及び配当金の受取額

10

13

利息の支払額

△2,441

△2,626

法人税等の支払額

△265

△1,011

営業活動によるキャッシュ・フロー

85,889

724,927

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△693

△4,403

無形固定資産の取得による支出

△40,065

△54,774

敷金及び保証金の差入による支出

△100

△70,860

敷金及び保証金の回収による収入

2,918

－

その他

20

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△37,920

△130,038

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の返済による支出

－

△30,000

長期借入れによる収入

101,000

50,000

長期借入金の返済による支出

△43,777

△25,560

株式の発行による収入

－

742,716

ストックオプションの行使による収入

－

250

上場関連費用の支出

－

△12,830

財務活動によるキャッシュ・フロー

57,223

724,575

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

105,191

1,319,464

現金及び現金同等物の期首残高

405,534

510,726

現金及び現金同等物の期末残高

※ 510,726

※ 1,830,191