ＫＩＹＯラーニング

（単位：千円）

 前事業年度

(自　2022年１月１日

　至　2022年12月31日)

 当事業年度

(自　2023年１月１日

　至　2023年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）

△183,199

128,872

減価償却費

50,285

66,421

株式報酬費用

15,472

9,339

差入保証金償却額

2,307

2,383

投資有価証券評価損益（△は益）

－

11,375

賞与引当金の増減額（△は減少）

△7,000

7,772

株主優待引当金の増減額（△は減少）

－

3,214

受取利息及び受取配当金

△24

△29

支払利息

4,899

4,135

投資事業組合運用損益（△は益）

－

1,413

売上債権の増減額（△は増加）

△19,332

△8,699

棚卸資産の増減額（△は増加）

△26,127

13,538

未払又は未収消費税等の増減額

△18,760

75,383

未払金の増減額（△は減少）

70,674

△53,181

未払費用の増減額（△は減少）

21,488

13,019

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

△5,384

10,625

前受金の増減額（△は減少）

434,025

384,415

その他

△3,322

△71,633

小計

336,002

598,368

利息及び配当金の受取額

24

29

利息の支払額

△5,000

△4,192

法人税等の支払額

△17,421

△920

法人税等の還付額

－

7,629

営業活動によるキャッシュ・フロー

313,605

600,914

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△838

△219

無形固定資産の取得による支出

△97,699

△108,126

投資有価証券の取得による支出

△49,998

－

敷金及び保証金の差入による支出

－

△38,234

敷金及び保証金の回収による収入

－

100

投資活動によるキャッシュ・フロー

△148,536

△146,479

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

1,550,000

850,000

短期借入金の返済による支出

△1,150,000

△850,000

長期借入金の返済による支出

△50,143

△47,664

ストックオプションの行使による収入

2,139

4,272

リース債務の返済による支出

△3,287

△4,112

自己株式の取得による支出

－

△35

財務活動によるキャッシュ・フロー

348,708

△47,540

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

513,777

406,894

現金及び現金同等物の期首残高

2,273,554

2,787,332

現金及び現金同等物の期末残高

※ 2,787,332

※ 3,194,226