ＴＷＯＳＴＯＮＥ＆Ｓｏｎｓのキャッシュフロー計算書
（2024年8月期）
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 259,422 | 427,833 |
| 減価償却費 | 33,744 | 41,271 |
| のれん償却額 | 57,387 | 129,323 |
| 減損損失 | ― | 8,410 |
| 新株予約権戻入益 | ― | △56 |
| 賞与引当金の増減額(△は減少) | △3,871 | △10,164 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △3,341 | 9,062 |
| 受取利息 | △8 | △764 |
| 支払利息 | 6,387 | 14,249 |
| 株式交付費 | 2,321 | 18,014 |
| 助成金収入 | △370 | △4,431 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 46,052 | 17,782 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △254,132 | △425,163 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 1,672 | 14,991 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 169,100 | 223,651 |
| 未払金の増減額(△は減少) | △161 | 141,553 |
| その他 | △26,477 | 193,738 |
| 小計 | 287,725 | 799,303 |
| 利息及び配当金の受取額 | 8 | 764 |
| 利息の支払額 | △6,650 | △14,657 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △108,854 | △92,727 |
| 助成金の受取額 | 370 | 4,431 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 172,599 | 697,114 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △519,408 | △111,663 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,578 | △22,204 |
| のれんの取得による支出 | △52,330 | ― |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 9,675 | 26,532 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △61,676 | △5,478 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △21,591 | △7,440 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △652,909 | △120,254 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 150,000 | △200,000 |
| 長期借入れによる収入 | 1,143,000 | 750,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △387,282 | △496,126 |
| 株式の発行による収入 | 10,594 | 1,761,450 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | ― | 29,999 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | ― | 7,196 |
| 新株予約権の発行による収入 | ― | 257 |
| 自己株式の取得による支出 | △120 | △113 |
| 配当金の支払額 | △20,923 | △20,959 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 895,269 | 1,831,705 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 414,959 | 2,408,565 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 874,711 | 1,289,670 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,289,670 | 3,698,236 |
