ＴＷＯＳＴＯＮＥ＆Ｓｏｎｓのキャッシュフロー計算書
（2023年8月期）
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 213,417 | 259,422 |
| のれん償却額 | 23,750 | 57,387 |
| 事業譲渡損益（△は益） | △2,900 | ― |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △20,369 | ― |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △7,490 | △3,341 |
| 受取利息 | △7 | △8 |
| 支払利息 | 4,184 | 6,387 |
| 株式交付費償却 | 2,532 | 2,321 |
| 助成金収入 | △2,737 | △370 |
| 敷金償却戻入益 | △5,771 | ― |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 9,999 | 46,052 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △287,998 | △254,132 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △14,270 | 1,672 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 244,300 | 169,100 |
| 未払金の増減額(△は減少) | 42,969 | △161 |
| その他 | 74,807 | 3,396 |
| 小計 | 274,417 | 287,725 |
| 利息及び配当金の受取額 | 7 | 8 |
| 利息の支払額 | △6,617 | △6,650 |
| 法人税等の支払額 | △54,958 | △108,854 |
| 助成金の受取額 | 2,737 | 370 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 215,586 | 172,599 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △120,545 | △519,408 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △76,888 | ― |
| 投資有価証券の売却による収入 | 20,369 | ― |
| 有形固定資産の取得による支出 | △60,712 | △7,578 |
| のれんの取得による支出 | ― | △52,330 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 35,589 | 9,675 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △16,815 | △61,676 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △42,972 | △21,591 |
| 事業譲渡による収入 | 2,900 | ― |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △259,077 | △652,909 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | ― | 150,000 |
| 長期借入れによる収入 | 600,000 | 1,143,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △182,684 | △387,282 |
| 株式の発行による収入 | 19,243 | 10,594 |
| 新株予約権の発行による収入 | 36 | ― |
| 自己株式の取得による支出 | △69 | △120 |
| 配当金の支払額 | ― | △20,923 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 436,526 | 895,269 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 393,036 | 414,959 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 481,675 | 874,711 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 874,711 | 1,289,670 |
