ＴＷＯＳＴＯＮＥ＆Ｓｏｎｓ

(単位：千円)

前連結会計年度

(自 2022年９月１日

　至 2023年８月31日)

当連結会計年度

(自 2023年９月１日

　至 2024年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

259,422

427,833

減価償却費

33,744

41,271

のれん償却額

57,387

129,323

減損損失

―

8,410

新株予約権戻入益

―

△56

賞与引当金の増減額(△は減少)

△3,871

△10,164

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△3,341

9,062

受取利息

△8

△764

支払利息

6,387

14,249

株式交付費

2,321

18,014

助成金収入

△370

△4,431

投資有価証券評価損益（△は益）

46,052

17,782

売上債権の増減額（△は増加）

△254,132

△425,163

棚卸資産の増減額（△は増加）

1,672

14,991

仕入債務の増減額（△は減少）

169,100

223,651

未払金の増減額(△は減少)

△161

141,553

その他

△26,477

193,738

小計

287,725

799,303

利息及び配当金の受取額

8

764

利息の支払額

△6,650

△14,657

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△108,854

△92,727

助成金の受取額

370

4,431

営業活動によるキャッシュ・フロー

172,599

697,114

投資活動によるキャッシュ・フロー

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

 △519,408

 △111,663

有形固定資産の取得による支出

△7,578

△22,204

のれんの取得による支出

 △52,330

―

敷金及び保証金の回収による収入

9,675

26,532

敷金及び保証金の差入による支出

△61,676

△5,478

無形固定資産の取得による支出

△21,591

△7,440

投資活動によるキャッシュ・フロー

△652,909

△120,254

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

150,000

△200,000

長期借入れによる収入

1,143,000

750,000

長期借入金の返済による支出

△387,282

△496,126

株式の発行による収入

10,594

1,761,450

非支配株主からの払込みによる収入

―

29,999

新株予約権の行使による株式の発行による収入

―

7,196

新株予約権の発行による収入

―

257

自己株式の取得による支出

△120

△113

配当金の支払額

△20,923

△20,959

財務活動によるキャッシュ・フロー

895,269

1,831,705

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

414,959

2,408,565

現金及び現金同等物の期首残高

874,711

1,289,670

現金及び現金同等物の期末残高

 1,289,670

 3,698,236