シマノのキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 83,438 | 98,594 |
| 減価償却費 | 23,937 | 25,037 |
| 減損損失 | 909 | - |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 13 | 30 |
| 無償点検関連費用 | 2,762 | 2,433 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △541 |
| 受取利息及び受取配当金 | △21,112 | △23,529 |
| 支払利息 | 211 | 117 |
| 為替差損益（△は益） | 3,581 | △9,618 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 25,141 | △6,944 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 20,251 | △2,221 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △10,177 | 4,253 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △158 | △95 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △48 | 0 |
| 工場建替関連費用 | 1,396 | 80 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 15,459 | △2,738 |
| 有形固定資産除売却損益（△は益） | 15 | 66 |
| その他 | △6,916 | △1,419 |
| 小計 | 138,705 | 83,503 |
| 利息及び配当金の受取額 | 20,323 | 24,379 |
| 無償点検関連費用の支払額 | △986 | △2,259 |
| 利息の支払額 | △277 | △115 |
| 法人税等の支払額 | △43,197 | △18,475 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 114,567 | 87,032 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △7,891 | △4,226 |
| 定期預金の払戻による収入 | 9,756 | 13,076 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △24,783 | △36,824 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 95 | 108 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △6,532 | △8,753 |
| 工場建替関連費用の支払額 | △1,280 | △87 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,805 | △3 |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 737 |
| 短期貸付金の純増減額（△は増加） | △198 | △125 |
| その他 | 880 | 288 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △31,760 | △35,810 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △2,280 | - |
| リース債務の返済による支出 | △1,119 | △1,180 |
| 自己株式の取得による支出 | △14,724 | △21,488 |
| 自己株式の処分による収入 | 55 | 55 |
| 配当金の支払額 | △25,804 | △26,630 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △88 | △233 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △43,961 | △49,476 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 25,869 | 46,582 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 64,715 | 48,327 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 417,266 | 481,982 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 481,982 | 530,310 |
