ヤマハ発動機のキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 245,798 | 241,681 |
| 減価償却費 | 59,824 | 63,223 |
| 減損損失 | 688 | 2,504 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,681 | 4,183 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △10,822 | 3,043 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | 3,688 | △5,608 |
| 受取利息及び受取配当金 | △5,752 | △9,933 |
| 支払利息 | 4,174 | 9,296 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △5,296 | △4,249 |
| 有形及び無形固定資産売却損益（△は益） | △3,702 | △3,973 |
| 有形及び無形固定資産処分損 | 1,331 | 1,488 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △4,821 | 281 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △12,946 | 16,800 |
| 販売金融債権の増減額（△は増加） | △70,825 | △120,634 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △90,081 | △45,759 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 3,055 | △29,710 |
| その他 | 3,933 | 32,904 |
| 小計 | 119,927 | 155,539 |
| 利息及び配当金の受取額 | 8,940 | 13,011 |
| 利息の支払額 | △4,176 | △9,275 |
| 法人税等の支払額 | △53,769 | △79,125 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 70,921 | 80,150 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △6,274 | △7,580 |
| 定期預金の払戻による収入 | 6,337 | 6,093 |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △89,388 | △109,912 |
| 有形及び無形固定資産の売却による収入 | 9,619 | 11,653 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △15,304 | △18,283 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 22,460 | 139 |
| 長期貸付けによる支出 | △104 | △298 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 117 | 126 |
| その他 | △1,622 | 1,089 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △74,160 | △116,972 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | 101,442 | 112,355 |
| 長期借入れによる収入 | 66,573 | 229,176 |
| 長期借入金の返済による支出 | △83,012 | △177,700 |
| 社債の発行による収入 | 15,840 | 34,800 |
| 社債の償還による支出 | △3,185 | △5,990 |
| 配当金の支払額 | △41,932 | △47,093 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △7,068 | △10,637 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | △2,984 |
| 自己株式の純増減額（△は増加） | △20,002 | △30,093 |
| その他 | △5,550 | △6,572 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 23,103 | 95,260 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 2,017 | △8,567 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 21,882 | 49,871 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 274,936 | 296,819 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | － | 325 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 296,819 | 347,016 |
