エッチ・ケー・エスのキャッシュフロー計算書
（2023年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 692,360 | 694,647 |
| 減価償却費 | 573,873 | 603,916 |
| 減損損失 | 23,136 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △865 | 531 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 2,612 | 2,641 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 7,550 | 4,150 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 21,907 | 22,805 |
| 製品補償引当金の増減額（△は減少） | 70,369 | 32,841 |
| 受取利息及び受取配当金 | △15,568 | △19,223 |
| 支払利息 | 1,137 | 2,987 |
| 為替差損益（△は益） | △27,700 | △6,698 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | △64,145 | △1,014 |
| 補助金収入 | △9,438 | △11,498 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △47,559 | 57,793 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △259,042 | △388,255 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △33,259 | △27,523 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △147,995 | △31,656 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 61,991 | △57,561 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △10,808 | 8,415 |
| その他 | △30,941 | △19,422 |
| 小計 | 807,612 | 867,877 |
| 利息及び配当金の受取額 | 16,147 | 20,269 |
| 利息の支払額 | △1,174 | △2,925 |
| 補助金の受取額 | 2,970 | 5,000 |
| 法人税等の還付額 | 10,886 | 7,171 |
| 法人税等の支払額 | △177,637 | △203,253 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 658,803 | 694,139 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の増減額（△は増加） | － | △100,000 |
| 有価証券の取得による支出 | △400,000 | △199,962 |
| 有価証券の償還による収入 | 500,000 | 700,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △400,130 | △687,460 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 206,640 | 11,178 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △54,453 | △46,659 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △805,369 | △503,979 |
| 補助金の受取額 | 6,468 | 6,498 |
| その他 | 599 | △1,797 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △946,245 | △822,181 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | △300,000 | － |
| 長期借入れによる収入 | 500,000 | 15,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △309,168 | △267,458 |
| リース債務の返済による支出 | △6,283 | △6,174 |
| 自己株式の取得による支出 | △97 | △201 |
| 配当金の支払額 | △50,838 | △70,430 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △166,387 | △329,263 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 47,342 | 3,595 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △406,486 | △453,709 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,255,031 | 1,848,545 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,848,545 | 1,394,836 |
