エッチ・ケー・エスのキャッシュフロー計算書
（2019年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年９月１日 至 2018年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2018年９月１日 至 2019年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 154,329 | 216,190 |
| 減価償却費 | 538,296 | 577,785 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,086 | 37 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 3,818 | 1,973 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 9,150 | △4,530 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 31,461 | 26,609 |
| 受取利息及び受取配当金 | △12,490 | △12,298 |
| 支払利息 | 8,692 | 5,389 |
| 為替差損益（△は益） | 73 | 9,860 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 22,720 | △1,106 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △495 | △2 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | ― | 48,586 |
| 保険返戻金 | △9,299 | △5,420 |
| 設備移設費用 | 43,235 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 77,083 | △123,334 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 125,066 | △136,664 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △84,774 | △743 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 5,553 | 286,114 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △862 | 281,891 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △35,060 | 55,663 |
| その他 | △4,982 | △1,215 |
| 小計 | 870,428 | 1,224,784 |
| 利息及び配当金の受取額 | 12,787 | 12,163 |
| 利息の支払額 | △9,385 | △5,194 |
| 法人税等の支払額 | △7,867 | △113,489 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 865,963 | 1,118,263 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の増減額（△は増加） | 700,000 | △2,100 |
| 有価証券の償還による収入 | 200,000 | ― |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,378,996 | △602,382 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 24,628 | 6,168 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △78,362 | △18,236 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △2,959 | △59,832 |
| 保険積立金の解約による収入 | 22,714 | 5,420 |
| 設備移設による支出 | △43,235 | ― |
| その他 | △1,703 | 276 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △557,914 | △670,686 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年９月１日 至 2018年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2018年９月１日 至 2019年８月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | ― | 300,000 |
| 長期借入れによる収入 | 600,000 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △750,250 | △244,836 |
| リース債務の返済による支出 | △4,232 | △5,782 |
| 自己株式の取得による支出 | △63 | △43,648 |
| 配当金の支払額 | △42,984 | △42,999 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △197,530 | △37,266 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △2,665 | △16,784 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 107,853 | 393,526 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,436,293 | 1,544,146 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,544,146 | 1,937,673 |
