エッチ・ケー・エスのキャッシュフロー計算書
（2024年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 694,647 | 525,128 |
| 減価償却費 | 603,916 | 666,922 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 531 | 2,235 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 2,641 | 5,649 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 4,150 | △6,590 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 22,805 | 12,413 |
| 製品補償引当金の増減額（△は減少） | 32,841 | △36,290 |
| 受取利息及び受取配当金 | △19,223 | △17,934 |
| 支払利息 | 2,987 | 3,384 |
| 為替差損益（△は益） | △6,698 | 8,669 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | △1,014 | △1,576 |
| 補助金収入 | △11,498 | △11,833 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 57,793 | △122,420 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △388,255 | △137,513 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △27,523 | △52,868 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △31,656 | △412,110 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △57,561 | 184,143 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 8,415 | 29,196 |
| その他 | △19,422 | △7,211 |
| 小計 | 867,877 | 631,393 |
| 利息及び配当金の受取額 | 20,269 | 19,890 |
| 利息の支払額 | △2,925 | △3,178 |
| 補助金の受取額 | 5,000 | 7,540 |
| 法人税等の還付額 | 7,171 | 15,329 |
| 法人税等の支払額 | △203,253 | △290,004 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 694,139 | 380,969 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の増減額（△は増加） | △100,000 | － |
| 有価証券の取得による支出 | △199,962 | △200,316 |
| 有価証券の償還による収入 | 700,000 | 1,073,535 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △687,460 | △615,842 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 11,178 | 33,390 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △46,659 | △9,806 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △503,979 | △304,934 |
| 補助金の受取額 | 6,498 | 4,293 |
| その他 | △1,797 | 7,449 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △822,181 | △12,231 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | － | △200,000 |
| 長期借入れによる収入 | 15,000 | 330,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △267,458 | △238,740 |
| リース債務の返済による支出 | △6,174 | △4,498 |
| 自己株式の取得による支出 | △201 | － |
| 配当金の支払額 | △70,430 | △112,721 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | △17,989 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △329,263 | △243,949 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 3,595 | 2,836 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △453,709 | 127,626 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,848,545 | 1,394,836 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,394,836 | 1,522,462 |
