レシップホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は
税金等調整前当期純損失（△） | △212,329 | 3,918,116 |
| 減価償却費 | 477,738 | 463,087 |
| 減損損失 | 4,687 | 14,766 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,200 | △1,171 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 621 | 220,170 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △8,743 | 23,133 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △116,569 | － |
| 従業員株式付与引当金の増減額（△は減少） | 19,266 | － |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △660 | 5,010 |
| 受取利息及び受取配当金 | △13,254 | △16,413 |
| 支払利息 | 28,944 | 30,182 |
| 為替差損益（△は益） | △100,292 | △361,157 |
| 助成金収入 | △5,600 | △3,460 |
| 事業譲渡損益（△は益） | － | △296,354 |
| 固定資産受贈益 | － | △80,105 |
| 固定資産廃棄損 | 640 | 1,414 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △262,786 | △2,447,639 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,141,133 | △1,939,859 |
| 信託受益権の増減額（△は増加） | 24,000 | △31,929 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 20,000 | △57,239 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 290,939 | 1,740,096 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 54,637 | 475,368 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 31,101 | 225,523 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △316,666 | 407,579 |
| その他 | 128,502 | △10,478 |
| 小計 | △1,098,153 | 2,278,641 |
| 利息及び配当金の受取額 | 13,078 | 16,413 |
| 利息の支払額 | △28,230 | △29,746 |
| 助成金の受取額 | 5,600 | 3,460 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △386,945 | 68,175 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,494,650 | 2,336,944 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △157,088 | △353,577 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △56,224 | △89,711 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △7,929 | △8,932 |
| 事業譲渡による収入 | － | 347,000 |
| その他 | △869 | △86 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △222,112 | △105,307 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 795,525 | △2,400,000 |
| 長期借入れによる収入 | 700,000 | 700,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △534,426 | △607,294 |
| 自己株式の取得による支出 | － | △67 |
| 自己株式の売却による収入 | 4,607 | － |
| 配当金の支払額 | △69,659 | △69,022 |
| その他 | △114,802 | △104,127 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 781,244 | △2,480,510 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 20,048 | 33,482 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △915,469 | △215,391 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,094,941 | 3,179,471 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,179,471 | 2,964,080 |
