ジェイリースのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,462,363 | 2,566,987 |
| 減価償却費 | 183,480 | 189,418 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △203,391 | 181,070 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,303 | △34 |
| 支払利息 | 20,214 | 15,650 |
| 固定資産除却損 | 748 | 0 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △241,476 | △380,509 |
| 投資有価証券評価損 | 7,015 | 44,630 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △377,394 | 319,025 |
| 代位弁済立替金の増減額（△は増加） | △453,240 | △1,150,859 |
| 収納代行立替金の増減額（△は増加） | 421,398 | △302,920 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 360 | 27,341 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 160,130 | 401,845 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 58,672 | 22,176 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △525 | 2,360 |
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | - | 50,118 |
| 収納代行未払金の増減額（△は減少） | 45,944 | 14,880 |
| 株式交付費 | 1,620 | 1,307 |
| その他 | 185,562 | 198,054 |
| 小計 | 2,270,179 | 2,200,544 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,303 | 34 |
| 利息の支払額 | △19,828 | △15,679 |
| 法人税等の支払額 | △687,728 | △823,279 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,563,925 | 1,361,619 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △59,811 | △77,506 |
| 投資有価証券の取得による支出 | - | △100,000 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △78,406 | △130,374 |
| その他 | △15,761 | △38,694 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △153,980 | △346,574 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △540,000 | △20,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △66,480 | △88,324 |
| 株式の発行による支出 | △712 | △1,005 |
| 自己株式の取得による支出 | △134,830 | - |
| 配当金の支払額 | △446,292 | △625,534 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △42,876 | △42,818 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,231,192 | △777,682 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 178,753 | 237,363 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,022,308 | 1,201,061 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,201,061 | 1,438,424 |
