ジェイリースのキャッシュフロー計算書
（2020年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △172,089 | 78,268 |
| 減価償却費 | 98,144 | 134,619 |
| 減損損失 | 10,972 | 7,111 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 695,683 | 561,531 |
| 受取利息及び受取配当金 | △18 | △21 |
| 支払利息 | 19,457 | 28,497 |
| 課徴金 | － | 44,780 |
| 上場契約違約金 | 33,600 | － |
| 固定資産除却損 | 1,147 | 8 |
| 固定資産売却損益（△は益） | － | △21 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △131,375 | △75,070 |
| 投資有価証券評価損 | 773 | － |
| 代位弁済立替金の増減額（△は増加） | △1,224,008 | △929,872 |
| 収納代行立替金の増減額（△は増加） | △75,140 | △129 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 2,149 | 910 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 190,205 | 246,628 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 8,854 | 6,267 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △55,992 | － |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △11,039 | △31,061 |
| 収納代行未払金の増減額（△は減少） | 40,960 | 46,602 |
| 株式交付費 | 1,632 | 1,559 |
| その他 | 43,644 | △55,419 |
| 小計 | △522,438 | 65,188 |
| 利息及び配当金の受取額 | 18 | 21 |
| 利息の支払額 | △19,690 | △28,861 |
| 上場契約違約金の支払額 | △33,600 | － |
| 法人税等の支払額 | △188,272 | △231,354 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △763,982 | △195,005 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △24,388 | △75,075 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 21 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △159,544 | △189,580 |
| その他 | △25,807 | 2,880 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △209,739 | △261,754 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,230,000 | 650,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △63,344 | △60,048 |
| 社債の償還による支出 | △30,000 | － |
| 株式の発行による収入 | 30 | － |
| 株式の発行による支出 | － | △1,055 |
| 配当金の支払額 | △39,448 | － |
| その他 | △23,395 | △49,909 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,073,842 | 538,987 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | △5 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 100,120 | 82,222 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 796,715 | 896,836 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 896,836 | 979,058 |
