ジェイリースのキャッシュフロー計算書
（2019年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △52,982 | 185,910 |
| 減価償却費 | 86,152 | 98,144 |
| 減損損失 | 16,338 | 10,972 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 495,082 | 337,683 |
| 受取利息及び受取配当金 | △17 | △18 |
| 支払利息 | 14,903 | 19,457 |
| 上場契約違約金 | － | 33,600 |
| 固定資産除却損 | 120 | 1,147 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △627 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △169,592 | △131,375 |
| 投資有価証券評価損 | － | 773 |
| 代位弁済立替金の増減額（△は増加） | △1,112,444 | △1,224,008 |
| 収納代行立替金の増減額（△は増加） | △208,027 | △75,140 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △4,918 | 2,149 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 132,150 | 190,205 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 6,600 | 8,854 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 9,088 | △55,992 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △5,094 | △11,039 |
| 収納代行未払金の増減額（△は減少） | △145,612 | 40,960 |
| 株式交付費 | 2,294 | 1,632 |
| その他 | 143,008 | 43,644 |
| 小計 | △793,579 | △522,438 |
| 利息及び配当金の受取額 | 17 | 18 |
| 利息の支払額 | △15,135 | △19,690 |
| 上場契約違約金の支払額 | － | △33,600 |
| 法人税等の支払額 | △185,293 | △188,272 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △993,991 | △763,982 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △44,391 | △24,388 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 627 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | △65,934 | △159,544 |
| その他 | △27,410 | △25,807 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △137,107 | △209,739 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △240,000 | 1,230,000 |
| 長期借入れによる収入 | 300,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △10,008 | △63,344 |
| 社債の償還による支出 | △60,000 | △30,000 |
| 株式の発行による収入 | 11,951 | 30 |
| 自己株式の取得による支出 | △49 | － |
| 配当金の支払額 | △21,641 | △39,448 |
| その他 | △24,958 | △23,395 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △44,706 | 1,073,842 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,175,804 | 100,120 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,972,520 | 796,715 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 796,715 | 896,836 |
