ヤマエグループホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 13,731 | 15,727 |
| 減価償却費 | 4,825 | 5,952 |
| 減損損失 | 159 | 320 |
| のれん償却額 | 2,724 | 3,550 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 680 | △72 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 595 | 164 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △127 | △908 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 37 | △35 |
| 受取利息及び受取配当金 | △215 | △262 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △20 | △147 |
| 助成金収入 | △235 | △249 |
| 支払利息 | 218 | 480 |
| 株式交付費 | - | 70 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | △1,387 | △706 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △25 | △312 |
| 保険解約返戻金 | △28 | △91 |
| 補助金収入 | △236 | △180 |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | △56 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △5,262 | △6,131 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △55 | 2,412 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 4,990 | 7,236 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 299 | 697 |
| 返金負債の増減額（△は減少） | 16 | 1,109 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △40 | 359 |
| その他 | △1,525 | 329 |
| 小計 | 19,062 | 29,313 |
| 利息及び配当金の受取額 | 212 | 272 |
| 利息の支払額 | △216 | △478 |
| 助成金の受取額 | 235 | 249 |
| 法人税等の還付額 | 446 | 720 |
| 法人税等の支払額 | △5,990 | △6,140 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 13,750 | 23,936 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △644 | △490 |
| 定期預金の払戻による収入 | 357 | 269 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △11,124 | △14,872 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 2,950 | 1,953 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △415 | △1,784 |
| 無形固定資産の売却による収入 | - | 36 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △70 | △2,193 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 58 | 864 |
| 貸付けによる支出 | △472 | △1,406 |
| 貸付金の回収による収入 | 282 | 314 |
| 補助金の受取額 | 236 | 180 |
| 保険積立金の解約による収入 | 81 | 222 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △12,292 | △19,780 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 108 | 530 |
| 持分法適用関連会社株式取得による支出 | △501 | - |
| 持分法非適用関連会社株式取得による支出 | △255 | - |
| 非連結子会社株式の取得による支出 | - | △10 |
| その他 | △354 | △648 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △22,055 | △36,813 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 4,725 | 237 |
| 長期借入れによる収入 | 20,172 | 61,112 |
| 長期借入金の返済による支出 | △8,383 | △32,372 |
| 株式の発行による収入 | - | 12,332 |
| リース債務の返済による支出 | △1,685 | △1,983 |
| 自己株式の売却による収入 | 49 | - |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 配当金の支払額 | △946 | △1,184 |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | - | 563 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △1,262 | △288 |
| その他 | △48 | △237 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 12,620 | 38,178 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △63 | △70 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 4,251 | 25,230 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 15,477 | 19,738 |
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 10 | - |
現金及び現金同等物の期末残高 | 19,738 | 44,969 |
